في كثير من الأحيان، يبدأ رواد الأعمال أعمالهم على أساس هوامش ربح جيدة. إنه يقيم ربحية الأعمال. في هذا المقال سنتحدث بالتفصيل عن الهامش، بالإضافة إلى بعض الميزات المرتبطة به.

لا يهم مقدار الدخل الذي يحققه عملك، فمن المهم أن تنفق أقل قدر ممكن من المال على إنتاجه. على سبيل المثال، إذا كنت تتلقى 100 مليون دولار سنويًا، وأنفقت 100 مليون ودولار واحد، فلن تتمكن من جني الأموال من مثل هذا العمل. لكي يستمر عملك لفترة طويلة، يجب أن يدر دخلاً. لن تعمل أي شركة لفترة طويلة إذا كان دخلها ضئيلًا. الربح الناتج يسمح لشركتك بالبقاء واقفا على قدميه.

يجب على كل رجل أعمال يبدأ مشروعه الخاص أن يقدر الربحية المتوقعة. وهذا أمر ضروري لنجاح عملك. لذلك، قبل أن تبدأ عملك، عليك أن تحسب الهامش المتوقع. سيساعدك هذا الفحص على توفير أموالك وتقييم المخاطر المحتملة. يمكنك في كثير من الأحيان ملاحظة الموقف الذي يبدأ فيه العمل التجاري دون حساب المخاطر. نوصيك بالقيام بذلك أثناء البداية الأولية لعملك.

تعريف الهامش

الهامش هو زيادة في المعادل النقدي، مع الأخذ في الاعتبار التكاليف وتكلفة المنتج. ومع ذلك، فإن هذا المفهوم لن يمنحك تعريفا كاملا لهذه الأداة النقدية. وتزداد الهوامش إذا انخفضت تكاليف الإنتاج وارتفعت أسعار المنتجات. لذلك، تحتاج إلى ضمان أقصى قدر من الربح عن طريق خفض التكاليف. دعونا ننظر إلى هذا التعريف بمزيد من التفصيل.

تحتاج أولاً إلى استكمال المفهوم أعلاه.
عادة، يُفهم الهامش على أنه الزيادة في رأس المال النقدي لكل وحدة من السلع.

أي أن الهامشية هي الفرق بين جميع التكاليف التي تم إنفاقها على الإنتاج والأرباح المتلقاة.

سيتم تنفيذ عملية حساب الهامش في بداية عملك وطوال فترة وجوده.

كلما قمت بتحديد الهامش الخاص بك في كثير من الأحيان، كلما كانت جودة عملك أفضل لأنك ستقدر بشكل صحيح المكاسب النقدية المتوقعة.

صيغة الحساب

لفهم جوهر هذا الإجراء، تحتاج إلى تحديد صيغة حساب الهامشية:

MAR=DOH-IZD

توفر لنا هذه الصيغة فهمًا واضحًا لعملية حساب الهامش. لا يوجد شيء معقد في حساب الهامش. سيكون هناك مؤشران كافيان بالنسبة لك لتحديد ربحية عملك.

دعونا نلقي نظرة على مثال محدد.

لنفترض أنك بحاجة إلى إنتاج 2000 وحدة من البضائع، سعر السوق لكل منها 20 روبل. إجمالي تكاليف الإنتاج 25 ألف روبل.

استبدال البيانات في الصيغة المذكورة سابقا:

MAR=2000*20-25000= 15000 روبل.

وهكذا أثبتنا أن هامش مشروعنا سيكون 15 ألف روبل.

ومن الضروري أيضًا الإشارة إلى أنه لا يمكن حساب الهامش بالقيمة النقدية، بل كنسبة مئوية.

دعونا ننظر إلى مثال آخر.

لنفترض أن وسيطك يعرض عليك شراء 500 سهم بسعر 1 دولار للسهم الواحد. وبالإضافة إلى ذلك، قال إن تكلفتهم الشهر المقبل ستكون 3 دولارات.

اتضح أنه كان لديك 500 دولار، ومع الاستثمار في سوق الأوراق المالية، أصبح مبلغك يساوي 1500 دولار.

في شكل صيغة: MAR=1500*100/500=300%

أي أنه عند استثمار الأموال في الأسهم، سيكون هامشك 300%. سيخبرك أي رجل أعمال أن هذا استثمار عظيم. لن نأخذ بعين الاعتبار إمكانيات سوق الأوراق المالية، لكن عليك أن تفهم أن هذا النشاط له مخاطره الخاصة. لذلك، ما إذا كنت ستستثمر الأموال فيه أم لا، فالأمر متروك لك.

الغرض من حساب الهامش

الغرض من حساب الهوامش هو تقييم ربحية الأعمال.

من أجل حساب الهامش بشكل صحيح، لا تحتاج إلى معرفة واسعة في مجال الاقتصاد أو تمويل الاستثمار. كل ما تحتاجه هو استخدام الصيغ المذكورة أعلاه. نوصي باستخدام صيغة لتحديد الهامش كنسبة مئوية.

سيسمح لك هذا الخيار بتقييم إمكانيات استثمارك المالي بكفاءة. سيساعد سعر الفائدة الهامشي في تحديد العوائد المتوقعة بمرور الوقت. تسترشد بالتقييم الصحيح للموقف، يمكنك اختيار الحل الصحيح.

الفرق بين الهامش والترميز

الترميز هو الفرق بين أسعار الجملة والتجزئة. وقد أثبتنا سابقًا أن الهامشية هي الفرق بين الربح والتكاليف المتكبدة. لذلك يتم تعريف هامش الربح على أنه الفرق بالنسبة للتكلفة، وسيتم تحديد الهامش من خلال الفرق بين القيمة والتكلفة.

وهكذا قمنا بوضع صيغ لتحديد الهامشية. الخيار الذي تختاره متروك لك. سيسمح لك الهامش المحدد بشكل صحيح بإدارة أموالك بشكل أكثر ذكاءً.

مرحبا عزيزي القراء لموقع بلوق. أولئك الذين يواجهون بدرجة أو بأخرى موضوع ممارسة الأعمال التجارية أو أي جوانب مالية أخرى للنشاط، ربما سمعوا كلمة "الهامش".

في الوقت نفسه، يتم استخدام هذه الكلمة في كثير من الأحيان في الحياة اليومية، ولكن لا يفهم الجميع معناها بالكامل (وهو ما يحدث كثيرًا، لكن القليل من الناس يفهمون حقًا ما تعنيه).

إذن ما هو الهامش؟ ما هو الهامش أو الهامش؟ ثم الحديث بعبارات عامة هذه هي حصة الربح، والذي يتم حسابه على أنه الفرق بين تكلفة شيء ما والسعر الذي يتم بيعه به.

تذكر النكتة حول 3٪، حيث يوضح رجل أعمال غير بعيد أنه يعيش بنسبة ثلاثة في المائة فقط، ويشتري شيئًا ما مقابل 100 روبل ويبيعه مقابل 300. لكن مثل هذه التناقضات لا تحدث في الواقع فقط في الاستبيانات. على سبيل المثال، غالبًا ما يخلط الأشخاص بين الهامش والترميز، ومن ثم يضطرون إلى قضاء وقت طويل في محاولة معرفة الشريك المخطئ.

بكلمات بسيطة عن الهامش

هناك العديد من الكلمات المتقاربة جدًا في المعنى وتعني نفس الشيء تقريبًا - هذه هي الكلمات الربح، العلاماتوبالطبع الهامش. سنركز اليوم على الهامشية، ولكننا سنذكر بالتأكيد أيضًا مدى اختلافهم عن بعضهم البعض، حتى نتمكن لاحقًا من التحدث بنفس اللغة مع شركاء العمل دون ظهور أي "سوء فهم".

تاريخيًا، تأتي كلمة هامش من كلمة "الهامش" الإنجليزية، والتي، كما هي العادة في اللغة الروسية العظيمة والقوية، لها عشرات المعاني. على سبيل المثال، في سلسلة من المقالات حول تخطيط موقع الويب، كانت هذه الكلمة تعني الهوامش، والمسافات البادئة من العناصر المجاورة، وكمية معينة من المساحة الحرة.

في الواقع، هذا يعني شيئًا مشابهًا في عالم المال. في الواقع، هذا هو بالضبط الربح السيئ السمعة الذي يحققه رجل الأعمال الزيادات مقارنة بالتكلفة الأساسيةشيء (منتج، خدمة). بالمعنى الأكثر عمومية، هذا هو الفرق في سعر المنتج في مراحل مختلفة من حركته في السوق (من الإنشاء إلى الاستحواذ).

يمكن التعبير عن الهامش بالوحدات النقدية المطلقة (الروبل، التوغريق، الدولار، الهريفنيا، اليورو) وكنسبة مئوية. من المهم أن تتذكر - لا يمكن أن يكون الهامش أبدًا أكبر من 100%. هذه بديهية، ومن خلال تذكر هذه القاعدة البسيطة، ستتمكن من تجنب الأخطاء والتناقضات مع الزملاء والشركاء في المستقبل.

إنهم يخلطون بين الهامش وما يسمى بالهامش التجاري، والذي يمكن التعبير عنه مرة أخرى بالوحدات المطلقة والنسبية. علاوة على ذلك، في الوحدات المطلقة، سيكون كل من الهامش والعلامات متماثلين، لكن من الناحية النسبية سيكونان مختلفين. ينشأ كل الالتباس على وجه التحديد عندما يتم حساب الهوامش كنسب مئوية. لماذا يحدث هذا؟ اسمحوا لي أن تظهر لك مع مثال.

دعونا نحصل على منتج اشتريناه مقابل 100 روبل، ونبيعه مقابل 300 روبل (نفس الثلاثة بالمائة سيئة السمعة من النكتة). في هذه الحالة في الوحدات المطلقةسيتم حساب كل من الهامش والترميز باستخدام نفس الشيء معادلة: سعر إعادة البيع ناقص سعر الشراء. في مثالنا، سيكون 300 ناقص 100 = 200 روبل. كل شيء واضح هنا ولا يرتبك أحد أبدًا.

ولكن يتم حساب القيم النسبية للهامش وهامش التجارة بشكل مختلف. الهامش في المئة- هذا هو 300 - 100 مقسومًا على 300 (وبالطبع مضروبًا في 100٪). وهامش التجارة كنسبة مئوية هو 300 - 100 مقسوما على 100 (مضروبا في 100%).

يمكنك أن ترى بنفسك أن الهامش في مثالنا سيكون مساويًا لـ 66% (أقل بكثير من 100%، على الرغم من أن الوسيط ضاعف سعر البضاعة ثلاث مرات)، ولكن الهامش التجاري سيكون بالضبط هو 300%. انها واضحة؟ لقد شعرنا بالفرق. لذلك، من المهم أن نفهم بوضوح تام ما نتحدث عنه - الهوامش أو هوامش التجارة، لأنها كنسبة مئوية تؤدي إلى أرقام مختلفة تمامًا (غالبًا ما تختلف بشكل كبير).

إذا بدا مثالي غير مفهوم بالنسبة لك، ففي هذا الفيديو الذي مدته دقيقتان، انظر إلى الصيغ بأم عينيك واحصل على جوهرها:

حسنا و يختلف الهامش عن صافي الربححقيقة أن التكاليف الإضافية لا تؤخذ في الاعتبار هنا، على سبيل المثال، للتخزين المؤقت للبضائع، لنقلها، للإعلان، وما إلى ذلك. أي أن صافي الربح سيكون أقل بقليل من الهامش المحسوب. ولكن هذا، بطبيعة الحال، لن يكون فرقا كبيرا (على أية حال) كما هو الحال مع هامش التجارة.

التداول بالهامش والهامش - ما هو؟

سوف أعذبك أكثر من ذلك بقليل. يمكنك أيضًا سماع كلمة "الهامش" فيما يتعلق بمضاربات سوق الأسهم المختلفة. البورصة، في الواقع، مجرد منصة للمعاملات، وهم يكسبون المال هناك تمامًا كما هو الحال في الحياة - يشترون بسعر أرخص ويبيعون بسعر أعلى. المضاربة هي أيضًا تكهنات في أفريقيا (وكانت هذه الكلمة كلمة قذرة).

لذلك، في بعض أنواع التبادلات الأخرى (على سبيل المثال، التي كتبت عنها مؤخرا) هناك فرصة إجراء التداول بالهامشمع ما يسمى الكتف. ما هو؟ من حيث المبدأ، كتبت عن هذا بتفصيل كبير في المقال المرتبط به، ولكن هنا سأظل أكرر نفسي لفترة وجيزة.

في مثل هذه البورصات، يمكنك المراهنة على انخفاض أو ارتفاع سعر الصرف (الدولار أو الجنيه الاسترليني أو اليورو أو البيتكوين أو العملات البديلة الأخرى). إذا خمنت اتجاه سعر الصرف، فإن أرباحك ستعتمد على مدى تغير سعر الصرف في الاتجاه الذي تريده.

الشيء الرئيسي هنا هو الإغلاق في الوقت المناسب، قبل أن تبدأ عملية تحرك السعر في اتجاه مختلف. سيكون ربحك مساويا لهامش الصفقة (الفرق بين السعر الأولي وسعر إغلاق الصفقة). يمكنك كسب المال سواء من خلال النمو أو من خلال التراجع - لا يهم.

التداول بالهامش مع الرافعة المالية يسمحوجود مبلغ صغير نسبيًا على الودائع (حساب الصرف) كسب (أو خسارة) الكثير في وقت واحد. بدون التداول بالرافعة المالية، على سبيل المثال، مع وجود 10 دولارات في حسابك، يمكنك كسب بضعة سنتات، ولكن إذا استخدمت رافعة مالية بمقدار x100 في نفس الموقف، فستكسب مائة مرة أكثر، أي. بضعة دولارات.

صحيح أن الخسارة عند التداول بالهامش باستخدام الرافعة المالية ستكون بنفس عدد المرات أكبر، لذلك لا يُنصح المبتدئين بشدة بالبدء في التداول فورًا برافعة مالية كبيرة، لأن هناك خطر خسارة كل شيء بسرعة. من الجدير بالذكر أنه في هذه الحالة فإنك تخاطر فقط بالأموال المودعة. لن تكون قادرًا على خسارة أكثر من هذا ولن تكون مدينًا به لأي شخص (هذا ليس قرضًا).

يبدو الأمر كما لو أنهم يعطونك أموالًا افتراضية (في مثالنا، زيادة المبلغ الحقيقي من 10 دولارات إلى 1000 دولار بفضل الرافعة المالية x100). على أية حال، حتى لو فزت، فأنت على نفقتك الخاصة سوف تحصل على الربح فقطمن الصفقة (الهامش سيئ السمعة للغاية) بالإضافة إلى المبلغ الذي استخدمته بالفعل (ستظل الزيادة الافتراضية افتراضية). في مثالنا، من خلال المراهنة بمبلغ 10 دولارات، ستحصل على 12 دولارًا إجمالاً (زيادة إيداعك).

إذا خسرت، فسيتم خصم الهامش (السالب، أي الخسارة) من المبلغ المتضمن في المعاملة. في مثالنا، بدلاً من المراهنة بمبلغ 10 دولارات، سيتبقى لديك 8 دولارات فقط (الرهان بقيمة 10 دولارات مطروحًا منه خسارة 2 دولار). لكن مع الرافعة المالية الكبيرة، يمكنك أن تخسر كل شيء، وبسرعة كبيرة جدًا (حرفيًا في ثوانٍ)، إذا اخترت الاتجاه الخاطئ لحركة سعر الصرف (الدولار والعملة المشفرة)، وسار سعر الصرف بشكل حاد في الاتجاه الآخر. .

بشكل عام، هذا النوع من التداول يمكن أن يسمح كسب أسرع بكثير(عشرات ومئات المرات)، ولكن خطر فقدان كل شيء يزيد بنفس القدر. بالنسبة للمبتدئين، كما ذكرت سابقًا، لا يُنصح بشدة بالتداول بالهامش برافعة مالية أعلى من اثنين أو ثلاثة. يمكن للمحترفين إضافة هامش في الوقت المناسب والبقاء واقفا على قدميه حتى مع رهان غير ناجح، في انتظار الاتجاه المطلوب لحركة سعر الصرف. IMHO.

كل التوفيق لك! نراكم قريبا على صفحات موقع المدونة

أنت قد تكون مهتم

الخيارات - ما هي، ما هي، أمثلة وميزات الخيارات ما هي الربحية وكيف ترتبط بالكفاءة - صيغة لحساب العائد على المبيعات ما هو التوازن (بكلمات بسيطة) البيع بالتجزئة وتجار التجزئة عبارة عن نظام لتوصيل البضائع إلى المستهلكين تكاليف الإنتاج - ما هي وأنواع التكاليف (الثابتة والمتغيرة والبديلة والهامشية) التحوط هو التأمين ضد مخاطر الصرف الأجنبي وأي أسواق أخرى ما هو الاستهلاك المصادقة - ما هي ولماذا يتم الآن استخدام المصادقة الثنائية على نطاق واسع الدخل – ما هو، أنواعه ومصادره، ما الفرق مع الربح ما هو المعاش وأنواعه واتفاقية المعاش الدائم ومدى الحياة كيفية البدء بمشاهدة فيديو من اليوتيوب ليس من البداية بل من المكان الصحيح (عند نقل رابط لمقطع فيديو أو إدراجه في موقع ويب) ما هو الجهاز وكيف يختلف عن الأداة؟

مؤشر على كفاءة مؤسسة الائتمان وربحية عملياتها، ويتكون من الفرق بين الأموال المجمعة والأرباح على استثماراتها.

أبسط مثال على الهامش هو الفرق بين سعر فائدة منخفض نسبيًا على الودائع وسعر فائدة أعلى على القروض الصادرة.

وتعتبر المنتجات الفعالة من حيث الهامش في القطاع المصرفي هي القروض الاستهلاكية وبطاقات الائتمان. وفي الوقت نفسه، فإن منح القروض لموظفي الشركة وممثلي البنوك الشريكة له الأولوية، حيث أن المخاطر التي تتعرض لها هذه الفئة من المقترضين أقل بكثير ومن الممكن إجراء فحص كامل للمقترض قبل تزويده بالمال؛ ولذلك، على الرغم من الهامش المنخفض نسبيا لهذا الإجراء، إلا أنه مفيد للبنوك.

يمكن وصف الهامش من الناحية العددية (بالروبل) ومن حيث النسبة المئوية.

أنواع ومؤشرات الهامش البنكي

• الائتمان - المبلغ هو مجموع الفرق المستلم من المبلغ الصادر بموجب القرض والمبلغ المستلم نتيجة لسداد القرض؛
• الضمان - يتكون المبلغ من الفرق بين قيمة العقار المرهون ومبلغ القرض؛
• النسبة المئوية - تتكون القيمة من نسبة الفرق بين الدخل والمصروفات كنسبة مئوية من أصول البنك (سيعتمد المؤشر على ما إذا كان إجمالي أصول البنك يؤخذ في الاعتبار أم الأصول العاملة فقط).

• شروط فتح الودائع.
• مدة ومبلغ الفائدة على القروض ؛
• معدل التضخم؛
• هيكل الموارد الواردة؛
• نسبة العمليات النشطة التي تولد صافي الدخل؛
• الوضع الاقتصادي في البلاد وفي العالم ، إلخ.

مميزات الهامشية في مجال الخدمات المصرفية

ولذلك، سيتم احتساب الهامش ليس على أساس وحدة من السلعة، بل لفترة محددة، على سبيل المثال، ربع، سنة، الخ.

وتتمثل المهمة الرئيسية للهامش المصرفي في تحديد مدى فعالية استثمار المؤسسة لأموالها الخاصة. هذا إذا أخذنا النظرية. ولكن في الممارسة العملية، تسعى البنوك إلى زيادة عدد معاملات العمولة، أي تلك التي لا تتطلب استثمار أموالها الخاصة، ولكنها ستجلب الربح للمنظمة. نحن نتحدث، على سبيل المثال، عن تداول العملات المعدنية.

الخيار الثاني هو إضافة العمولات "المخفية" وتأمين المخاطر عند إصدار القروض للعملاء. وفي الوقت نفسه، مع زيادة مبلغ القرض، سيزداد حجم معاملات العمولة.

هذا هو ما يسمى بسياسة المعاملات، والتي، وفقا لبحث أجراه محللو ACRA، ستسمح للعديد من البنوك بالبقاء واقفة على قدميها، في حين أن تلك البنوك التي اعتمدت على التزامات باهظة الثمن من المنظمات واستثمرت القليل سوف تحصل على هوامش أقل.

وبالتالي، فإن الهامش هو أداة تحليلية تسمح لك بتحديد كفاءة مؤسسة الائتمان. ويمكن تغيير معناها إما من خلال توضيح شروط المنتج "القديم"، أو تقديم سياسة المعاملات، أو تطوير مقترحات جديدة. في هذه الحالة، يجب عليك الانطلاق من أولويات محددة بوضوح: مخاطر منخفضة وأرباح صغيرة أو زيادة الهامش، وجذب عملاء جدد لم يتم اختبارهم.

يصادف العديد من الأشخاص مفهوم "الهامش"، لكنهم غالبًا لا يفهمون تمامًا ما يعنيه. سنحاول تصحيح الوضع وإعطاء إجابة لسؤال ما هو الهامش بكلمات بسيطة، وسننظر أيضًا في الأنواع الموجودة وكيفية حسابها.

مفهوم الهامش

الهامش (الهامش - الفرق، الميزة) هو مؤشر مطلق يعكس كيفية عمل الشركة. في بعض الأحيان يمكنك أيضًا العثور على اسم آخر - إجمالي الربح. يوضح مفهومها المعمم الفرق بين أي مؤشرين. على سبيل المثال، الاقتصادية أو المالية.

مهم! إذا كنت تشك في ما إذا كنت تريد كتابة الفظ أو الهامش، فاعلم أنه من الناحية النحوية تحتاج إلى كتابته بالحرف "أ".

يتم استخدام هذه الكلمة في مجموعة متنوعة من المجالات. ومن الضروري التمييز بين الهامش الموجود في التداول وفي البورصات وفي شركات التأمين والمؤسسات المصرفية.

أنواع رئيسية

يستخدم هذا المصطلح في العديد من مجالات النشاط البشري - وهناك عدد كبير من أصنافه. دعونا نلقي نظرة على الأكثر استخداما على نطاق واسع.

هامش الربح الإجمالي

الهامش الإجمالي أو الإجمالي هو النسبة المئوية لإجمالي الإيرادات المتبقية بعد التكاليف المتغيرة. يمكن أن تكون هذه التكاليف شراء المواد الخام للإنتاج، ودفع أجور الموظفين، وإنفاق الأموال على بيع البضائع، وما إلى ذلك. وهي تميز التشغيل العام للمؤسسة، وتحدد صافي ربحها، وتستخدم أيضًا لحساب القيم الأخرى .

هامش الربح التشغيلي

هامش التشغيل هو نسبة الربح التشغيلي للشركة إلى دخلها. ويشير إلى نسبة الإيرادات المتبقية لدى الشركة بعد الأخذ في الاعتبار تكلفة البضائع، فضلا عن النفقات الأخرى ذات الصلة.

مهم! تشير المؤشرات المرتفعة إلى الأداء الجيد للشركة. لكن كن على اطلاع لأن هذه الأرقام يمكن التلاعب بها.

هامش صافي الربح

صافي الهامش هو نسبة صافي ربح الشركة إلى إيراداتها. يعرض عدد وحدات الربح النقدية التي تحصل عليها الشركة من وحدة نقدية واحدة من الإيرادات. بعد حسابه، يصبح من الواضح مدى نجاح الشركة في التعامل مع نفقاتها.

وتجدر الإشارة إلى أن قيمة المؤشر النهائي تتأثر باتجاه المؤسسة. على سبيل المثال، عادة ما يكون لدى الشركات العاملة في تجارة التجزئة أعداد صغيرة إلى حد ما، في حين أن شركات التصنيع الكبيرة لديها أعداد كبيرة إلى حد ما.

اهتمام

يعد هامش الفائدة أحد المؤشرات المهمة لأداء البنك؛ فهو يحدد نسبة أجزاء الدخل والمصروفات. يتم استخدامه لتحديد ربحية معاملات القروض وما إذا كان البنك يستطيع تغطية تكاليفها.

يمكن أن يكون هذا التنوع مطلقًا أو نسبيًا. ويمكن أن تتأثر قيمته بمعدلات التضخم، وأنواع مختلفة من العمليات النشطة، والعلاقة بين رأس مال البنك والموارد المنجذبة من الخارج، وما إلى ذلك.

متغير

هامش التغير (VM) هو القيمة التي تشير إلى الربح أو الخسارة المحتملة على منصات التداول. وهو أيضًا الرقم الذي يمكن أن يزيد أو ينقص به مبلغ الأموال المأخوذة كضمان أثناء المعاملة التجارية.

إذا توقع المتداول بشكل صحيح حركة السوق، فستكون هذه القيمة إيجابية. وفي الوضع المعاكس سيكون الأمر سلبيا.

عند انتهاء الجلسة، تتم إضافة الجهاز الظاهري قيد التشغيل إلى الحساب أو يتم إلغاؤه بالعكس.

إذا احتفظ المتداول بصفقته لمدة جلسة واحدة فقط، فستكون نتائج المعاملة التجارية هي نفس نتائج الآلة الافتراضية.

وإذا احتفظ المتداول بصفقته لفترة طويلة، فسيتم إضافتها يوميًا، وفي النهاية لن يكون أدائها هو نفس نتيجة الصفقة.

شاهد فيديو حول ما هو الهامش:

الهامش والأرباح: ما الفرق؟

يميل معظم الناس إلى الاعتقاد بأن مفهومي "الهامش" و"الربح" متطابقان، ولا يمكنهم فهم الفرق بينهما. ومع ذلك، حتى لو كان بسيطا، فإن الفرق لا يزال موجودا، ومن المهم فهمه، خاصة بالنسبة للأشخاص الذين يستخدمون هذه المفاهيم كل يوم.

تذكر أن الهامش هو الفرق بين إيرادات الشركة وتكلفة السلع التي تنتجها. ولحسابها تؤخذ في الاعتبار التكاليف المتغيرة فقط دون الأخذ في الاعتبار الباقي.

الربح هو نتيجة الأنشطة المالية للشركة في نهاية فترة معينة. أي أن هذه هي الأموال التي تبقى لدى المؤسسة بعد مراعاة جميع تكاليف إنتاج وتسويق البضائع.

بمعنى آخر، يمكن حساب الهامش بهذه الطريقة: اطرح تكلفة المنتج من الإيرادات. وعندما يتم حساب الربح، بالإضافة إلى تكلفة المنتج، تؤخذ في الاعتبار أيضًا التكاليف المختلفة وتكاليف إدارة الأعمال والفوائد المدفوعة أو المستلمة وأنواع النفقات الأخرى.

بالمناسبة، كلمات مثل "الهامش الخلفي" (الربح من الخصومات والمكافآت والعروض الترويجية) و"الهامش الأمامي" (الربح من هوامش الربح) ترتبط بالربح.

ما هو الفرق بين الهامش والترميز؟

لفهم الفرق بين الهامش والترميز، يجب عليك أولاً توضيح هذه المفاهيم. إذا كان كل شيء واضحًا بالفعل مع الكلمة الأولى، فإن الكلمة الثانية ليست واضحة تمامًا.

الترميز هو الفرق بين سعر التكلفة والسعر النهائي للمنتج. من الناحية النظرية، يجب أن تغطي جميع التكاليف: الإنتاج والتسليم والتخزين والمبيعات.

ولذلك فمن الواضح أن هامش الربح هو إضافة إلى تكلفة الإنتاج، وأن الهامش لا يأخذ هذه التكلفة بعين الاعتبار عند الحساب.

لجعل الفرق بين الهامش والترميز أكثر وضوحا، دعونا نقسمه إلى عدة نقاط:
• فارق مختلف.عند حساب الهامش يأخذون الفرق بين تكلفة البضاعة وسعر الشراء، وعند حساب الهامش يأخذون الفرق بين إيرادات الشركة بعد البيع وتكلفة البضائع.
• الحد الأقصى للحجم.لا يوجد أي قيود تقريبًا على العلامات، ويمكن أن تكون 100 على الأقل، أو 300 بالمائة على الأقل، لكن الهامش لا يمكن أن يصل إلى مثل هذه الأرقام.
• أساس الحساب.عند حساب الهامش يؤخذ دخل الشركة كأساس، وعند حساب الهامش تؤخذ التكلفة.
• مراسلة.كلا الكميتين تتناسبان طرديا دائما مع بعضهما البعض. الشيء الوحيد هو أن المؤشر الثاني لا يمكن أن يتجاوز الأول.

يعد الهامش والترميز مصطلحين شائعين جدًا لا يستخدمهما المتخصصون فحسب، بل يستخدمه أيضًا الأشخاص العاديون في الحياة اليومية، والآن أنت تعرف ما هي الاختلافات الرئيسية بينهما.

صيغة حساب الهامش

مفاهيم أساسية:

ج.ب.(إجمالي الربح) - هامش الربح الإجمالي. يعكس الفرق بين الإيرادات والتكاليف الإجمالية.

سم.(هامش المساهمة) - الدخل الحدي (الربح الحدي). الفرق بين الإيرادات من مبيعات المنتجات والتكاليف المتغيرة

تر(إجمالي الإيرادات) - الإيرادات. الدخل هو حاصل ضرب سعر الوحدة وحجم الإنتاج والمبيعات.

ح(التكلفة الإجمالية) - التكاليف الإجمالية. سعر التكلفة، ويتكون من جميع بنود التكلفة: المواد، الكهرباء، الأجور، الاستهلاك، إلخ. وهي مقسمة إلى نوعين من التكاليف – ثابتة ومتغيرة.

نادي كرة القدم.(التكلفة الثابتة) - التكاليف الثابتة. التكاليف التي لا تتغير عندما تتغير القدرة (حجم الإنتاج)، على سبيل المثال، الاستهلاك، راتب المدير، الخ.

رأس المال الاستثماري(التكلفة المتغيرة) - التكاليف المتغيرة. التكاليف التي تزيد/تنقص بسبب التغيرات في أحجام الإنتاج، على سبيل المثال، أرباح العمال الرئيسيين والمواد الخام والإمدادات وغيرها.

GP = TR - TC

وبالمثل، سيتم استدعاء الفرق بين الإيرادات والتكاليف المتغيرة الدخل الهامشي ويتم حسابها بواسطة الصيغة:

سم = تر - رأس المال الاستثماري

باستخدام مؤشر هامش الربح الإجمالي (الدخل الهامشي) فقط، من المستحيل تقييم الوضع المالي العام للمؤسسة. تُستخدم هذه المؤشرات عادةً لحساب عدد من المؤشرات المهمة الأخرى: نسبة هامش المساهمة ونسبة هامش الربح الإجمالي.

K VM = GP/TR

على نفس المنوال نسبة الدخل الهامشية تساوي نسبة الدخل الحدي إلى حجم إيرادات المبيعات:

ك مد = سم / تر

ويسمى أيضًا معدل هامش المساهمة. بالنسبة للمؤسسات الصناعية، يبلغ معدل الهامش 20%، وبالنسبة لمؤسسات البيع بالتجزئة – 30%.

توضح نسبة هامش الربح الإجمالي مقدار الربح الذي سنحققه، على سبيل المثال، من دولار واحد من الإيرادات. إذا كانت نسبة هامش الربح الإجمالي 22%، فهذا يعني أن كل دولار سيجلب لنا ربحًا قدره 22 سنتًا.

هذه القيمة مهمة عندما يكون من الضروري اتخاذ قرارات مهمة بشأن إدارة المؤسسة. ويمكن استخدامه للتنبؤ بالتغيرات في الأرباح أثناء النمو المتوقع أو الانخفاض في المبيعات.

غب = تك / تر

أو التكاليف المتغيرة للإيرادات:

سم=VC/TR

كما ذكرنا سابقًا، يتم استخدام مفهوم "الهامش" في العديد من المجالات، وقد يكون هذا هو السبب في أنه قد يكون من الصعب على شخص خارجي فهم ما هو عليه. دعونا نلقي نظرة فاحصة على مكان استخدامه وما هي التعريفات التي يقدمها.

في الاقتصاد

ويعرفه الاقتصاديون على أنه الفرق بين سعر المنتج وتكلفته. أي أن هذا هو في الواقع تعريفها الرئيسي.

مهم! في أوروبا، يشرح الاقتصاديون هذا المفهوم على أنه النسبة المئوية لنسبة الربح إلى مبيعات المنتج بسعر البيع ويستخدمونه لفهم ما إذا كانت أنشطة الشركة فعالة.

بشكل عام، عند تحليل نتائج عمل الشركة، يتم استخدام التنوع الإجمالي بشكل أكبر، لأنه له تأثير على صافي الربح، والذي يستخدم لمزيد من تطوير المؤسسة عن طريق زيادة رأس المال الثابت.

في الخدمات المصرفية

في الوثائق المصرفية، يمكنك العثور على مصطلح مثل هامش الائتمان. عند إبرام اتفاقية قرض، قد تختلف كمية البضائع بموجب هذه الاتفاقية والمبلغ المدفوع فعليًا للمقترض. ويسمى هذا الاختلاف الائتمان.

عند التقدم بطلب للحصول على قرض مضمون، هناك مفهوم يسمى هامش الضمان - وهو الفرق بين قيمة العقار الصادر كضمان ومبلغ الأموال المصدرة.

تقريبا جميع البنوك تقرض وتقبل الودائع. ولكي يحقق البنك ربحًا من هذا النوع من النشاط، يتم تحديد أسعار فائدة مختلفة. ويسمى الفرق بين سعر الفائدة على القروض والودائع بالهامش البنكي.

في أنشطة التبادل

في البورصات يستخدمون مجموعة متنوعة. يتم استخدامه غالبًا على منصات تداول العقود الآجلة. يتضح من الاسم أنها قابلة للتغيير ولا يمكن أن يكون لها نفس المعنى. يمكن أن تكون إيجابية إذا كانت الصفقات مربحة، أو سلبية إذا تبين أن الصفقات غير مربحة.

وبالتالي، يمكننا أن نستنتج أن مصطلح "الهامش" ليس معقدا للغاية. الآن يمكنك بسهولة الحساب باستخدام الصيغة بأنواعها المختلفة، والربح الحدي، ومعاملها، والأهم من ذلك، أن لديك فكرة عن المجالات التي تستخدم فيها هذه الكلمة ولأي غرض.

مساء الخير يا قراء المدونة! مؤلف المدونة رسلان مفتاحاخوف يتواصل معك مرة أخرى. السؤال الذي يتم طرحه أكثر فأكثر هو: ما هو الهامش؟ سنحاول في هذه المقالة تحليل هذا المصطلح وتقديم التفسير الأكثر قابلية للفهم.

من المواد لدينا يمكنك الحصول على معلومات أساسية حول الهامش.

الهامش هو، بكلمات بسيطة، الفرق بين سعر البيع والتكلفة.

في كثير من الأحيان يتم الخلط بينه وبين العلامات، ولكن هناك أيضًا اختلافات خطيرة يجب أخذها في الاعتبار عند استخدام الصيغة.

كيف يمكن للمؤسسة تحديد مستوى ربحية المبيعات؟ يتم تعريف هذه المعلمة لهذا الغرض. ويشير إلى الكفاءة التشغيلية والدخل المتوقع للشركة من أنشطتها.

يستخدم الهامش في تحليل المؤسسة. أثناء دراستها، سيكون أي متخصص من أوائل من قام بحساب هذه المعلمة. ويشير إلى فرصة تحقيق الربح من أنشطة الشركة.

ومن المهم أن نلاحظ أن هذا المصطلح يمكن أن يكون له معاني مختلفة. على سبيل المثال، في أوروبا يستخدم هذا المؤشر لحساب الربح على مبيعات المنتجات بسعر البيع. تشير المعلمة إلى كفاءة المنظمة وحجم الترميز المستخدم في التجارة والاقتصاد.

في روسيا، يتم تعريف الهامش على أنه صافي الربح مطروحًا منه التكلفة. ولذلك، قد تختلف التعريفات والصيغ بين المصادر، كما تمت مناقشته في مقاطع الفيديو المختلفة.

كيف يتم حسابها؟

هل يجب حساب هذا المؤشر؟ كما ذكر أعلاه، هناك عدة طرق للتداول، كل هذا يتوقف على الفروق الدقيقة.

الصيغة الأولى:

(التكلفة النهائية - التكلفة) / التكلفة × 100.

مثال - منتج يكلف 1000 روبل، وكانت تكلفة إنتاجه 800.

نحصل على 1000 - 800 = 200. نقسم 200 على 1000 = 0.2 × 100 = 20 بالمائة. أي أن الهامش سيكون 20% على هذه الصفقة.

هناك طريقة أخرى للحساب:

التكلفة النهائية هي سعر التكلفة.

نفس المثال: سعر البيع 1000 روبل، تكاليف 800.

اتضح 1000 – 800 = 200. في الواقع، المؤشر هو نفسه، ولكن يتم التعبير عنه ليس كنسبة مئوية، ولكن كمبلغ نقدي.

ما هو الفرق مع العلامات؟

غالبًا ما يتم الخلط بين الهامش والترميز. والسبب هو أن هناك سمات مشتركة في التعريف، لذلك يصعب على الأشخاص عديمي الخبرة فهم الفرق.

يعد العلامات إضافة إلى تكلفة البضائع للبيع لاحقًا. يتم التعبير عنها كنسبة مئوية وتشير إلى الربحية المتوقعة لموقف معين. كما أنه يستخدم غالبًا في الحسابات الاقتصادية في مجال التجارة.

الآن دعونا نلقي نظرة على صيغة الترميز:

(التكلفة النهائية - التكلفة) / التكلفة × 100.

لقد رأينا بالفعل فرقًا كبيرًا - فالتقسيم يحدث بالتكلفة وليس بالتكلفة النهائية. لنأخذ مثالاً استخدمناه بالفعل للتوضيح:

1000 – 800 = 200 / 800 = 0.25 × 100 = 25%

اتضح أن الهامش في مثالنا هو 20% والعلامة التجارية هي 25%.

بالطبع، يصعب على الأشخاص الذين ليس لديهم تعليم اقتصادي فهم جميع التعقيدات والصيغ، ولكن في المقالة يتم إجراء التحليل بأكثر الطرق سهولة وبدون مصطلحات معقدة.

كيف تختلف عن العلامات؟ وهو مؤشر لتغطية التكاليف. العلامات هي معلمة تشير إلى القيمة المضافة.

يتم حساب المؤشر الأول مع الأخذ بعين الاعتبار أرباح الشركة. العلامات – على أساس التكلفة النهائية. آمل أن تكون هذه المعلومات قد ساعدتك على فهم تفاصيل هذه المفاهيم.

للبنوك

في البنك، قد يختلف مفهوم الهامش أيضًا. يعتمد ذلك على ميزات الحساب والصيغ المستخدمة لتحديد المعلمة.

الفرق الأكثر استخدامًا هو بين الفائدة على القروض والودائع. قليل من الناس قد تعمقوا في الصناعة المصرفية ويعرفون من أين تحصل المؤسسات على رؤوس أموالها. جزء كبير من الأموال التي تم جمعها هي ودائع من المواطنين والكيانات القانونية.

الودائع موجودة في أي بنك. هذا نوع من الاستثمار، حيث يقوم الأشخاص بتحويل أموالهم إلى إدارة المنظمة بحيث تضمن ربحيتهم. يصدر البنك القروض ويحدد سعر الفائدة.

جزء من الربح يذهب للمستثمرين. يعتمد مقدار تكاليف التزامات الخدمة على المعدلات المحددة في الاتفاقيات. يتم احتسابها من قبل البنك نفسه، مع الأخذ في الاعتبار عدد من العوامل:

1. هو الدخل من القروض التي يصدرها البنك المركزي.
2. موثوقية المؤسسة. كلما ارتفع مستوى الثقة وتحسن الوضع المالي، انخفض المعدل.
3. عروض المنافسين. تضطر البنوك إلى التنافس مع بعضها البعض على المودعين، وجذبهم ليس فقط بمستوى الموثوقية، ولكن أيضًا بالفائدة.

يعتبر مخطط حساب سعر القرض أكثر تعقيدًا. ويشمل أيضًا تكاليف خدمة الودائع. غالبًا ما يُشار إلى الهامش على أنه الفرق بين سعر الفائدة على القروض والودائع، والذي يمكن على أساسه حساب ربح المنظمة.

هناك خيار آخر. غالبًا ما يُفهم هذا المصطلح على أنه الفرق بين المبلغ الذي يتلقاه العميل بموجب اتفاقية القرض ومبلغ الأموال المعادة. يعبر الهامش عن إجمالي دخل البنك من معاملة معينة تلقتها المنظمة خلال مدة الاتفاقية.

نوع آخر هو هامش الضمان. هل تعلم عن وجود القروض المضمونة؟ ويندرج تحت هذا المفهوم الفرق بين قيمة الضمان وحجم القرض الصادر.

على الفوركس

عند الحديث عن الفوركس على وجه التحديد، فإن الهامش هو الضمان الذي ينقله المتداول إلى الوسيط. عندما لا يكون لديه رأس مال خاص به، عليه أن يتاجر باستخدام الأموال المقترضة.

يذهب مبلغ معين إلى الوسيط كضمان. إذا قام المتداول بإغلاق مركز مع استنزاف، فإن الهامش يبقى معه.

الميزة الرئيسية هي أن الهامش يتناقص مع زيادة المبلغ. يتم استخدام هذه التقنية من قبل الوسطاء لزيادة النشاط في السوق. من المربح للمتداولين استخدام كميات أكبر، مما يؤثر على المؤشرات.

كل التوفيق، نراكم قريبا على صفحات مدونتنا.

مع أطيب التحيات، رسلان مفتخوف