Wie erfolgt die Gehaltsberechnung Schritt für Schritt? Für Anfänger sind diese Informationen von großer Bedeutung. In der Regel werden Buchhaltungsunterlagen und Rückstellungen in einem speziellen 1C-Buchhaltungsprogramm erstellt. Es erfasst alle Vorgänge des Unternehmens. In diesem Artikel wird erläutert, wie Gehälter verarbeitet und berechnet werden. Für Einsteiger wird ein Schritt-für-Schritt-Algorithmus für alle notwendigen Buchhaltungsvorgänge beschrieben.

Registrierung und Berechnung der Gehälter

Unter Berücksichtigung des festgelegten Gehalts, der Sozialleistungen, des Krankenstands, des Urlaubsgeldes, der Prämien, Zulagen und Bußgelder wird der Lohn für die Mitarbeiter eines Unternehmens, einer Firma oder einer Institution jeden Monat berechnet. Bei der Ausführung von Zahlungen ist es für Buchhalter wichtig, diese Transaktionen nicht nur korrekt abzurechnen und auszuführen, sondern auch zu dokumentieren. Für unerfahrene Buchhalter ist das ganze Verfahren recht kompliziert, aber auch erfahrene Mitarbeiter aktualisieren ständig ihr Wissen, lesen Neuigkeiten in diesem Bereich und machen sich mit neuen Aufträgen vertraut.

Die Abrechnungsdokumentation ist Teil der Abrechnung der Gehaltsabrechnung, da die Vergütung nach der Arbeitszeitabrechnung berechnet wird. Für Zeitlöhne wird das Abrechnungsblatt T-13 verwendet. Hierbei handelt es sich um ein internes Dokument, das allen Mitarbeitern bei ihrem Eintritt ausgehändigt wird.

Für die Kalkulation und Lohnabrechnung benötigte Unterlagen

Bevor Sie die Lohn- und Gehaltsabrechnung Schritt für Schritt verstehen (für Anfänger finden Sie unten detaillierte Informationen), müssen Sie sich mit den Arten von Dokumenten vertraut machen, für die Zahlungen ausgestellt werden. Für die Lohnverarbeitung und -berechnung werden Sonderabrechnungen verwendet. Gemäß dem Gesetz (Artikel 9) 402-FZ vom 6. Dezember 2011 „Über die Rechnungslegung“ werden alle Buchhaltungsunterlagen und -abrechnungen gemäß den Standardanforderungen erstellt. Der Staat verbietet Unternehmen jedoch nicht, solche Stellungnahmen eigenständig zu entwickeln. Es ist lediglich erforderlich, die neuen Formulare in der Verordnung über Rechnungslegungsgrundsätze zu genehmigen.

Der Abrechnungsbeleg T-fifty-one ist einer der wichtigsten Buchhaltungsbelege, der zur Berechnung der Zahlungen an die Mitarbeiter eines Unternehmens verwendet wird. Das Formular wird wie folgt ausgefüllt: Neben dem Nachnamen, dem Vornamen und dem Vatersnamen des Mitarbeiters stehen seine Personalnummer, die Positionsbezeichnung, der Tarif laut Vertrag, die Anzahl der Stunden pro Monat und die Höhe der Zahlungen. Diese Erklärung muss von dem Buchhalter unterzeichnet werden, der sie erstellt hat.

Payroll T-53 ist eine Erklärung, die die Tatsache bestätigt, dass den Mitarbeitern Löhne gezahlt werden. Die Verwendung ist bequem, da Sie mit Hilfe eines solchen Dokuments Zahlungen an eine große Anzahl von Mitarbeitern sofort berechnen können.

T-49 – eine Aufstellung der Primärbuchhaltung, die für die Berechnung der Arbeitslöhne erforderlich ist. Es wird in kleinen Unternehmen mit einer geringen Anzahl von Mitarbeitern eingesetzt. Wenn Sie diese Erklärung verwenden, werden die Dokumente T-51 und T-53 nicht erstellt.

Wann sollten Gehälter berechnet werden?

Unabhängig von der Anzahl der Arbeitstage der Arbeitnehmer ist diese für die geleistete Arbeitszeit vom ersten bis zum dreißigsten Tag bzw. vom achtundzwanzigsten bis zum einunddreißigsten Tag anzurechnen. Diese Abgrenzungsbedingungen sind im Gesetz der Russischen Föderation, Artikel 133 des Arbeitsgesetzbuchs, festgelegt.

Die Auszahlung der Prämien erfolgt zum Zeitpunkt der Auszahlung des Grundgehalts oder auf die in den Unterlagen des Unternehmens angegebene Weise. Das Unternehmen zahlt Leistungen, sobald Anspruch auf deren Bezug entsteht.

Der Kassierer gibt das Gehalt aus. Die Zahlung erfolgt an der Kasse des Unternehmens oder wird auf das persönliche Bankkonto des Mitarbeiters überwiesen. Die Anmeldung erfolgt gemäß den Angaben in der Lohn- und Gehaltsabrechnung T-53. Der Kontoauszug für die Geldausgabe T-53 wird fünf Tage lang an der Kasse ausgehändigt und danach geschlossen. Beim Erhalt von Geld hinterlassen Mitarbeiter ihre Unterschrift auf dem Formular.

Lohn- und Gehaltsabrechnung Schritt für Schritt für Einsteiger: Buchungen

Im Rechnungswesen gibt es bestimmte Regeln, die das Ausfüllen der Daten im Programm regeln. Diese Regeln können nicht verletzt werden, da die gesamten Buchhaltungsdaten verfälscht werden können. Letzteres führt zu Fehlern, die nur sehr schwer zu korrigieren sind. Dies kann dazu führen, dass der Buchhalter gerügt oder entlassen wird.

Um den Betrag eines Kontos in der Buchhaltung zu erfassen, müssen Sie eine Kontobuchung mit bestimmten Regeln erstellen. In der Buchung müssen Sie angeben: Gutschrift auf dem Buchhaltungskonto, Belastung auf dem Buchhaltungskonto und den Betrag. Eine Buchung ist eine Computer- oder Papierjournalbuchung, die eine Änderung der Belastung eines Kontos und der Gutschrift eines anderen Kontos aufzeichnet und einen Betrag ausgibt.

Buchungen müssen nach bestimmten Regeln erstellt werden. Was darf nicht betreten werden:

• Sie können keinen Betrag auf ein Konto überweisen, ohne ein anderes Konto zu überprüfen.
• Mit einem Eintrag können Sie nicht zwei unterschiedliche Beträge erfassen.

Solche Regeln verhindern, dass falsche Informationen in die Buchhaltungsunterlagen gelangen, was es ermöglicht, den Saldo am Ende sicher auszugleichen.

Was sollte noch erwähnt werden, wenn es um die Schritt-für-Schritt-Gehaltsberechnung (für Anfänger) geht? Beiträge in 1C können auf zwei Arten erstellt werden:

• Geben Sie in Form eines Dokuments die Belastung, Gutschrift und den Betrag des Kontos ein.
• Verwendung eines Dokuments, das selbst Transaktionen gemäß einem speziell geschriebenen Programmalgorithmus durchführt.

Üblicherweise werden Gehälter aus der Kasse ausgezahlt, d. h. auf der Grundlage eines Barschecks wird ein bestimmter Betrag vom Girokonto abgebucht. Dazu müssen Sie die Verkabelung D50 und K51 verwenden. Dieser Betrag kann nur drei Tage lang an der Kasse liegen. Erfolgt die Zahlung nicht innerhalb einer bestimmten Frist, wird das Geld aufgrund der Ankündigung einer Bareinzahlung an die Bank zurückerstattet. In den Buchungen K50 und D70 wird die Lohnzahlung ausgewiesen.

Konto siebzig in der Buchhaltung

Unternehmen und Firmen nutzen das Konto siebzig zur Anzeige und Auszahlung von Vergütungen – dabei handelt es sich um Lohnabrechnungen mit Arbeitnehmern. Auf Konto siebzig werden Transaktionen für alle Zahlungsarten getätigt:

• Gehälter;
• Boni, Boni;
• Zulagen und Zuschläge;
• Krankheitsurlaub, Sozialleistungen, Urlaub.

Außerdem werden mit Hilfe des Kontos Renten berechnet und an erwerbstätige Rentner ausgezahlt sowie Unterhaltsabzüge für bestimmte Arbeitnehmer gezahlt. Typischerweise wird ein solches Konto für die Abrechnung eines Mitarbeiters des Unternehmens verwendet.

Lohn- und Gehaltsabrechnung Schritt für Schritt für Anfänger in 1C

Wie verwende ich Konto siebzig und berechne Zahlungen an Mitarbeiter im 1C-Programm? Im Folgenden wird die Schritt-für-Schritt-Anleitung zur Lohn- und Gehaltsabrechnung für Anfänger beschrieben:

1. Im Programm müssen Sie zur Registerkarte „Gehalt“ gehen – „Gehaltsabrechnung für Mitarbeiter der Organisation“.
2. Auf dem offenen Formular müssen Sie Ihre Abteilung angeben.
3. Das Datum im Formular wird automatisch eingestellt (der letzte Tag des Monats).
4. Sie müssen auf die Schaltfläche „Füllen“ in der Symbolleiste klicken. Danach ruft das Programm automatisch die gesamte Liste der Arbeitnehmer aus dem Verzeichnis „Enterprise Employees“ ab.
5. In der Spalte „Ergebnis“ wird automatisch das Gehalt des Mitarbeiters eingetragen. Es kann manuell geändert werden.
6. Im Feld „Einkommensteuerkennzeichen“ wird die Einkommensteuer automatisch berechnet.
7. Nachdem Sie alle erforderlichen Daten eingegeben haben, müssen Sie das Dokument durch Klicken auf die Schaltfläche „OK“ speichern.

Programm 1C-KAMIN

Das Programm 1C-KAMIN dient zur Berechnung von Gehältern, Steuern, Versicherungsbeiträgen und zur Erstellung von Berichten. Wird in großen und kleinen Unternehmen in jedem Tätigkeitsbereich eingesetzt. Beinhaltet alle Steuersysteme: Einheitliche Agrarsteuer, vereinfachtes Steuersystem, UTII. Seine Vorteile sind wie folgt:

• das Programm erfordert keine Anpassungen für jedes Unternehmen;
• einfache Schnittstelle;
• Sie können die Lohn- und Gehaltsabrechnung für Mitarbeiter mehrerer Unternehmen berechnen;
• Das Programm verfügt über ein integriertes „1C-Reporting“ (Senden von Berichten über das Unternehmen an die Pensionskasse Russlands, die Sozialversicherungskasse und den Föderalen Steuerdienst);
• Sie können „1C-Connect“ und „1C-Link“ verwenden.

KAMIN-Programm

Welche Möglichkeiten bietet das Programm einem Buchhalter bei der Lohn- und Gehaltsabrechnung? Das Programm führt eine Reihe notwendiger Berechnungen durch, die bei der Berechnung von Zahlungen erforderlich sind. Liste der Funktionen:

• Berechnung und Eingabe von Löhnen für Abteilungen, Einnahmequellen, Abgrenzungsfristen;
• Zahlung und Berechnung von Löhnen und Tarifen, Akkordlohn sowie die Überweisung von Zulagen und Prämien;
• Rückstellung auf der Grundlage des durchschnittlichen Gehaltsverhältnisses (Reise- und Urlaubsgeld);
• berechnet Sozialleistungen;
• führt Dienstaltersvergütung und Vergütung nach KTU durch.

Reihenfolge der Zahlungen

Wie führt man Gehaltsabrechnungen mit dem Programm durch? Lohn- und Gehaltsabrechnung Schritt für Schritt für Einsteiger in KAMIN:

1. Sie müssen zur Registerkarte „Gehaltsberechnung“ gehen und im Navigationsbereich auf „Arten der Rückstellung“ klicken. Rückstellungsarten sind Einkünfte aus Prämien, Zulagen etc.
2. Um eine neue Rückstellung zu erfassen, müssen Sie auf die Schaltfläche „Erstellen“ klicken. Es gibt drei Lesezeichen im Verzeichniselementformular.
3. Im Rückstellungsfeld müssen Sie den Namen der Rückstellung eingeben.
4. Einkommensart auswählen.
5. Im Feld „Einkommensart der Versicherungsprämien“ müssen Sie die steuerpflichtige Berechnungsmethode angeben.
6. Geben Sie die Kostenposition an.
7. Wenn die Zahlung als Prozentsatz des Betrags anderer Gebühren berechnet wird, müssen Sie im leeren Fenster das Kontrollkästchen „Es gibt eine Basis“ aktivieren. Nach dem Aktivieren des Kontrollkästchens wird die Registerkarte „Basis“ aktiviert, in der die Abgrenzungsbasis angegeben wird.
8. Wenn Sie in einem leeren Fenster das Kontrollkästchen „Nicht indizieren“ aktivieren, wird die Rückstellung nicht indiziert.
9. Sie müssen den Verzeichniseintrag über die Schaltfläche „Speichern“ speichern.
10. Auf der Registerkarte „In die Datenbank aufgenommen“ müssen Sie Rückstellungen, Abzüge und Abzüge erstellen.
11. Um die eingegebenen Daten zu speichern, klicken Sie auf die Schaltfläche „Speichern und schließen“.

Stücklohn

Beim Stücklohn handelt es sich um eine Berechnung, die auf der Qualität und Quantität der geleisteten Arbeit basiert. Es kann in Einzelzahlung und Teamzahlung unterteilt werden. Eine individuelle Rückstellung wird einer Person für die Erbringung einer bestimmten Art von Arbeit gezahlt. Die Zusammensetzung des Teams hängt vom Arbeitsvolumen und dem individuellen Gehalt des gesamten Teams ab.

Akkordlöhne können in bestimmte Arten unterteilt werden. Es gibt 4 Arten von Akkordzahlungen:

1. Einfache Akkordarbeit- Hierbei handelt es sich um eine Vergütung, die auf Tarifen und einem einheitlichen Tarif- und Qualifikationsverzeichnis für Arbeit und Beruf basiert.
2. Stückbonus- Hierbei handelt es sich nicht nur um eine Zahlung für die Herstellung von Produkten, sondern auch um Prämien.
3. Stück-progressiv- Hierbei handelt es sich um eine Stücklohnzahlung, bei der Produkte, die im Normalbereich hergestellt wurden, mit einem Stücklohn bezahlt werden.
4. Akkord- Dies ist eine Stückzahlung.

Wie führt man Lohn- und Gehaltsabrechnungen Schritt für Schritt für Anfänger mit Akkordzahlung durch? Dazu müssen Sie bestimmte Aktionen ausführen:

1. Richten Sie den Berechnungstyp ein.
2. Geben Sie technische Vorgänge ein.
3. Geben Sie Akkordarbeit ein.
4. Berechnen und berechnen Sie die Gehälter der Mitarbeiter des Unternehmens.

Lohn- und Gehaltsabrechnung in 1C 8.2

In 1C Version 8.2 gibt es zwei Methoden zur schrittweisen Berechnung und Berechnung von Gehältern für Anfänger. Sie können die Berechnung anhand von Dokumenten in einer bestimmten Reihenfolge manuell durchführen. Sie können auch den Lohn- und Gehaltsabrechnungsassistenten nutzen. Die Schritt-für-Schritt-Lohnabrechnung für Einsteiger ohne Verwendung des „Lohnbuchhaltungs-Assistenten“ umfasst folgende Schritte:

1. Erfassen Sie alle Personalaufträge.
2. Eingabe laufender Zuzahlungen und Zulagen.
3. Berechnung der Zahlungen für einen Monat.
4. Anrechnung von Versicherungsprämien aus der Lohn- und Gehaltsabrechnung.
5. Erstellung von Gehaltsabrechnungen.

Gehälter in Haushaltsorganisationen

In welcher Reihenfolge erfolgt die schrittweise Gehaltsabrechnung für Einsteiger? Für die schrittweise Gehaltsabrechnung müssen Sie Daten zur Besetzungstabelle, zur Mitarbeiterkategorie, zum Zeittarif sowie zur Arbeitszeittabelle für den Monat festlegen. Dabei sind auch die Vorschriften zu berücksichtigen, die die Zahlungsberechnung regeln.

Um die Löhne für Angestellte des öffentlichen Sektors zu rationalisieren und zu normalisieren, wurde mit dem Gesetz Folgendes eingeführt:

1. Ein einheitlicher Tarifplan.
2. Stundenlohn.
3. Tarifkategorien.

Berechnung des Durchschnittsgehalts in der Russischen Föderation 2017

Im Jahr 2017 muss der Lohn laut Artikel 136 des Arbeitsgesetzbuchs der Russischen Föderation wie in den Vorjahren zweimal im Monat gezahlt werden. Verstößt der Arbeitgeber gegen die Bedingungen, kann ihm eine Verwaltungshaftung entstehen. Daher sollte die Schritt-für-Schritt-Gehaltsberechnung für Einsteiger mit folgenden Zahlungsarten erfolgen:

1 Vorschuss auf zukünftiges Gehalt. Dabei handelt es sich um einen bestimmten Prozentsatz der Grundvergütung.

2. Gehalt für einen vollen Arbeitsmonat. Abhängig von den Arbeitstagen kann es entweder für eine Hälfte oder für zwei Hälften des Monats abgegrenzt werden.

Hauptindikatoren des Durchschnittsgehalts im Jahr 2017:

• die Höhe der Zahlungen, die für ein Jahr aufgelaufen sind;
• Arbeitszeit laut Kalender für zwölf Monate;

Um das Durchschnittsgehalt zu berechnen, verwenden Sie die Formel: Durchschnittsgehalt = Zahlungen pro Jahr / für zwölf Monate.

Um den Bedürfnissen kleiner Unternehmen mit nicht mehr als 60 Mitarbeitern gerecht zu werden, deren Hauptabgrenzungsart „Gehalt“ ist und die nach einem 40-Stunden-Wochenplan arbeiten, hat 1C die Funktionalität des weit verbreiteten 1C: Accounting 3.0 um das erweitert Fähigkeit, mit Personalbuchhaltungsvorgängen zu arbeiten. In diesem Artikel geben wir einen detaillierten Überblick über die Einrichtungsschritte und analysieren im Detail, wie Gehälter in 1C Accounting 3.0 berechnet und ausgegeben werden.

Einstellungen für Abrechnungsparameter für Löhne, Steuern und Beiträge

Der Ablauf der Lohn- und Gehaltsabrechnung im 1C Accounting 3.0, die Führung der Abrechnungen in diesem Bereich und die Durchführung der Folgezahlungen erfordern zunächst Einstellungen. Kommen wir nun zum Abschnitt „ZIK/Verzeichnisse und Einstellungen/Gehaltseinstellungen/Allgemeine Einstellungen“, wo diese umgesetzt werden können.

Dazu müssen Sie zunächst „In diesem Programm“ in der Schaltergruppe „Lohn- und Personalabrechnung werden geführt“ aktivieren.

Einstellungen für Gehaltsabrechnung und Zahlungsbedingungen

„ZIK/Verzeichnisse und Einstellungen/Gehaltseinstellungen/Allgemeine Einstellungen/Gehaltsabrechnungsverfahren/Gehalt.“

• Zunächst müssen Sie die „Reflexionsmethode in der Buchhaltung“ festlegen, die es Ihnen ermöglicht, einen Wert aus dem Verzeichnis „Gehaltsabrechnungsmethode“ auszuwählen. Die angegebene Methode wird automatisch angewendet, wenn für bestimmte Rückstellungen oder Mitarbeiter keine andere Abrechnungsmethode angegeben ist.

• Als nächstes müssen Sie im Detail „Gezahltes Gehalt“ das Datum der Zahlung des Gehalts angeben.

• Im Falle einer Gehaltseinzahlung müssen Sie im Detail „Abschreibung eingezahlter Beträge“ die Art und Weise der Erfassung der Einzahlungen festlegen.

• Wenn das Unternehmen am Pilotprojekt der Sozialversicherungskasse teilnimmt, müssen Sie aus der Dropdown-Liste das Attribut „Krankenurlaubszahlung“ auswählen.

Einrichtung der Einbeziehung der Funktion zur Berechnung von Krankenstand, Urlaub und Vollstreckungsbescheiden

„ZIK/Verzeichnisse und Einstellungen/Gehaltseinstellungen/Gehaltsabrechnung.“

Die Aktivierung von „Aufzeichnungen über Krankheitstage, Urlaube und Vollstreckungsbescheide führen“ ist für die Möglichkeit verantwortlich, mit Dokumenten in der Datenbank wie „Krankheitsurlaub“, „Urlaub“, „Vollstreckungsbescheid“ zu arbeiten, mit deren Hilfe die entsprechende Rückstellungen werden gebildet. Ansonsten erfolgen alle Rückstellungen ausschließlich über das Dokument „Lohn- und Gehaltsabrechnung“.

Einstellungen für Versicherungsprämiensätze und Beitragssätze für NS und PP

„ZIK/Verzeichnisse und Einstellungen/Gehaltseinstellungen/Allgemeine Einstellungen/Gehaltsabrechnungsverfahren/Steuern und Berichte einrichten/Versicherungsbeiträge.“

Wenn das Unternehmen zusätzliche Beiträge hat (eine übliche Praxis für Positionen wie Bergleute, Apotheker, Flugbesatzungsmitglieder usw.), müssen Sie das Kontrollkästchen aktivieren und die Daten in „ZIK/Verzeichnisse und Einstellungen/Gehaltseinstellungen/Allgemeine Einstellungen/Buchhaltung“ eingeben Verfahren Gehälter/Einrichten von Steuern und Berichten/Versicherungsbeiträge/Zusätzliche Beiträge.“

Verfahren zur Berechnung der Einkommensteuer

„ZIK/Verzeichnisse und Einstellungen/Gehaltseinstellungen/Allgemeine Einstellungen/Gehaltsabrechnungsverfahren/Steuern und Berichte einrichten/NDFL.“

Kostenpositionen einrichten, um Versicherungsprämien widerzuspiegeln

„ZIK/Nachschlagewerke und Einstellungen/Gehaltseinstellungen/Reflexion in der Buchhaltung/Kostenpositionen für Versicherungsprämien.“

Standardmäßig werden Steuern und Lohnabzüge in den Kostenkonten unter derselben Kostenposition ausgewiesen wie die Rückstellungen, anhand derer die Berechnung durchgeführt wurde. In diesem Fall wird das Detail „Abgrenzungskostenposten“ nicht ausgefüllt. Wenn Sie in der Buchhaltung Versicherungsprämien oder Beiträge an die Sozialversicherungskasse von NS und PZ für andere Kostenpositionen als die Rückstellungskostenposition berücksichtigen müssen, müssen Sie die Position, die die Rückstellung widerspiegeln soll, im Attribut „Rückstellungskostenposition“ und in angeben Das Attribut „Kostenposten“ gibt an, woher die Beiträge kommen sollen.

Einstellungen für die wichtigsten Gebührenarten

„ZIK/Verzeichnisse und Einstellungen/Gehaltseinstellungen/Gehaltsabrechnung/Rückstellungen.“

Einige Gebührenarten sind bereits standardmäßig im Programm vorhanden. In der Rückstellungsliste ist es über die Schaltfläche „Erstellen“ auch möglich, neue Rückstellungsarten hinzuzufügen (z. B. „Entschädigung für nicht in Anspruch genommenen Urlaub“, „Monatlicher Bonus“, „Vergütung für Zeit auf einer Geschäftsreise“).

Einstellungen für die wichtigsten Arten von Sperren

„ZIK/Verzeichnisse und Einstellungen/Gehaltseinstellungen/Gehaltsabrechnung/Abzüge.“

„Abzug durch Vollstreckungsbescheid“ ist im Programm vorinstalliert. Die Liste der Holds kann über den Button „Erstellen“ um folgende Kategorien erweitert werden:

• Gewerkschaftsbeiträge;
• Vollstreckungsbescheid;
• Vergütung der Zahlstelle;
• Zusätzliche Versicherungsbeiträge für den kapitalgedeckten Teil der Rente;
• Freiwillige Beiträge an nichtstaatliche Pensionsfonds.

„ZIK/Verzeichnisse und Einstellungen/Gehaltsprojekte.“

Die Eingabe der Daten zu den Privatkonten der Mitarbeiter erfolgt im Bereich „ZIK/Gehaltsprojekte/Erfassung von Privatkonten“ oder im Verzeichnis „Mitarbeiter“ über den Link „Zahlungen und Kostenrechnung“ im Detail „Personalkontonummer“.

„ZIK/Verzeichnisse und Einstellungen/Gehaltseinstellungen/Personalunterlagen.“

Über den Schalter „Vollständig“ werden die Personaldokumente „Einstellung“, „Personalversetzung“ und „Entlassung“ erstellt. Wenn der Schalter „Vereinfacht“ installiert ist, sind keine Personaldokumente im Programm vorhanden; Personalaufträge werden von der Karte des Mitarbeiters gedruckt.

Personaldokumente erstellen

Vor der Berechnung eines Vorschusses oder Gehalts müssen Sie die Erfassung von Personalaufträgen prüfen. Wenn die Personalakte „Vollständig“ installiert ist, sind alle Dokumente im Bereich „ZIK/Personalakte“ zu finden. Wenn Personalakten „vereinfacht“ sind, sind alle Personalinformationen im Verzeichnis „Mitarbeiter“ enthalten.

Rückstellung und Zahlung des Vorschusses

Erfolgt die Vorauszahlung direkt an der Kasse, erfolgt die Berechnung über das Dokument „Abrechnung an die Kasse“. Die Vorauszahlung durch die Bank wird im Dokument „Kontoauszug“ berechnet. Beide Dokumente finden Sie im Bereich „ZIK/Gehalt“.

Um sie automatisch auszufüllen*, wählen Sie im Feld „Bezahlen“ den Wert „Vorschuss“ aus und klicken Sie auf die Schaltfläche „Ausfüllen“.

*Bitte beachten Sie, dass für die automatische Vervollständigung dieser Dokumente die Angabe „Vorab“ in den Personalunterlagen „Einstellung“ verantwortlich ist, sowie „Personalübernahme“ mit „Vollständige“ Personalakte oder ein Vermerk auf der Mitarbeiterkarte mit „Vereinfacht“. “.

Das Detail „Vorschuss“ kann auf zwei Arten ausgefüllt werden:

• Fester Betrag;
• % des Tarifs.

Das Dokument „Bargeldabhebung“ generiert Transaktionen im Wert von Dt 70 – Kt 50.

Berechnung der Gehälter, Steuern und Beiträge für den Monat

Damit die Gehaltsabrechnung der Mitarbeiter des Unternehmens im Programm korrekt angezeigt wird, füllen wir das Dokument „Gehaltsabrechnung“ aus, das sich im Abschnitt „ZIK/Gehalt“ befindet. Die Rückstellung erfolgt durch Klicken auf die Schaltfläche „Ausfüllen“.

Um Gehaltsabrechnungen in 1C durchzuführen, verwenden Sie die Schaltfläche „Bestehen“.

Mit dem Dokument „Gehaltsabrechnung“ können Sie eine Reihe von Transaktionen generieren:

Gehaltszahlung

Die Auszahlung der Gehälter an die Mitarbeiter kann entweder über die Bank oder an der Kasse am Arbeitsplatz erfolgen. Im ersten Fall muss das Dokument „Abrechnung an die Bank“ erstellt werden, im zweiten Fall „Abrechnung an die Kasse“.

Die Tatsache der Gehaltszahlung wird in der „Ausbuchung vom Girokonto“ erfasst, wenn die Gehaltszahlung über eine Bank erfolgte, bzw. im Beleg „Bargeldabhebung“, wenn das Gehalt an der Kasse ausgezahlt wurde.

Das Dokument „Ausbuchung vom Girokonto“ generiert Transaktionen Dt 70 – Kt 51.

Zahlung von Steuern und Beiträgen zum Haushalt

Sie müssen ein Dokument „Zahlungsauftrag“ mit der Transaktionsart „Steuerzahlung“ erstellen. Die Art der Steuer bzw. des Beitrags sollte im Detail „Steuer“ angegeben werden.

Das Dokument „Zahlungsauftrag“ zur Zahlung von Steuern und Gebühren kann auch über den Assistenten „Zahlung von Steuern und Gebühren“ erstellt werden. Klicken Sie dazu im Zahlungsauftragsjournal auf die Schaltfläche „Zahlen/aufgelaufene Steuern und Beiträge“. Die Tatsache der Steuerzahlung sollte im Dokument „Ausbuchung vom Girokonto“ mit der Transaktionsart „Steuerzahlung“ erfasst werden, das auf der Grundlage des Dokuments „Zahlungsauftrag“ erstellt wurde.

Wir haben das Verfahren zur Berechnung der Gehälter von Mitarbeitern mit der 1C-Softwarelösung „1C: Accounting 3.0“ untersucht, die auf Basis der neuesten Technologieplattform „1C: Enterprise“ erstellt wurde. Wie am Anfang dieses Artikels erwähnt, sind die Fähigkeiten des Programms in diesem Teil nicht auf die Bedürfnisse eines großen Unternehmens ausgelegt. Wenn die Belegschaft mehr als 60 Personen umfasst und Sie die Gehälter in 1C 8.3 berechnen müssen, ist es korrekter, die Berechnung der Gehälter der Mitarbeiter mithilfe einer speziellen Standardlösung „1C: Gehalts- und Personalmanagement“ abzubilden, die bereits in der Basisversion mehr enthält detaillierte Funktionalität und ein detaillierter Algorithmus zur Berechnung aller Arten von Zahlungen an Mitarbeiter.

So berechnen Sie Gehälter in 1C richtig: Buchhaltung 8.3 (Ausgabe 3.0)

Wie Sie den Lohn in der Neuauflage der Buchhaltung richtig berechnen, erzähle ich Ihnen in diesem Artikel ausführlich.

Zu den Hauptunterschieden zwischen den beiden gehört, dass Sie für 1C: Accounting 8.3 (Edition 3.0) das Dokument Berechnung der Steuern aus der Lohn- und Gehaltsabrechnung nicht mehr ausführen müssen. In der Neuauflage fallen dessen Funktionen auch auf den Lohnbeleg.

Weitere nützliche Artikel aus demselben Abschnitt:

Beginnen wir also mit der Gehaltsabrechnung.

1. Gehen Sie dazu in den Bereich „Gehälter und Personal“ und wählen Sie „Alle Rückstellungen“ ():

Fehlt Ihnen die Rubrik „Gehälter und Personal“? Gehen Sie in diesem Fall zu Ihrer Organisation (Abschnitt „Haupt“ – „Organisationen“) und aktivieren Sie das Kontrollkästchen „Einsatz der Arbeitskraft von Leiharbeitern“:

2. Klicken Sie im Lohnjournal auf die Schaltfläche „Erstellen“ -> „Gehaltsabrechnung“.

3. Im geöffneten Formular des neuen Lohn- und Gehaltsabrechnungsdokuments:

• Geben Sie den Monat der Abgrenzung an.
• Bitte geben Sie Ihre Abteilung an.
• Klicken Sie auf die Schaltfläche „Füllen“.

4. Die Liste ist mit Mitarbeitern gefüllt, gehen Sie zur Registerkarte „Rückstellungen“. Wählen Sie hier die gewünschte Abgrenzungsart aus. Standardmäßig werden Gehaltsausgaben in 1C: Buchhaltung 8.3 dem Konto 26 zugeordnet. Wenn dies genau das ist, was Sie brauchen, ändern Sie nichts. Wenn Sie jedoch Gehaltskosten einem anderen Konto zuordnen müssen, müssen Sie eine neue Rückstellung erstellen (Pfeil nach unten, alle anzeigen).

5. Klicken Sie in der sich öffnenden Rückstellungsliste auf die Schaltfläche „Erstellen“.

6. Füllen Sie im neuen Abgrenzungsformular die erforderlichen Felder aus und klicken Sie im Feld „Reflexionsmethode“ auf die Schaltfläche „Alle anzeigen“.

7. Klicken Sie im Journal der Möglichkeiten zur Berücksichtigung von Löhnen in der Buchhaltung auf die Schaltfläche „Erstellen“.

8. Geben Sie die neue Reflexionsmethode wie in der Abbildung gezeigt ein. In diesem Fall werden die Spesen dem Konto 20 belastet. Klicken Sie auf „Speichern und schließen“.

9. Wählen Sie den erstellten Reflexionstyp aus und klicken Sie auf die Schaltfläche „Auswählen“.

10. Die Reflexionsmethode wurde in unsere Rückstellung ersetzt. Klicken Sie auf „Speichern und schließen“.

11. Wählen Sie eine neue Abgrenzungsmethode und klicken Sie auf „Auswählen“.

12. Wählen Sie diese Rückstellung für alle Mitarbeiter aus:

13. Bitte beachten Sie, dass im Dokument die Registerkarte „Holds“ angezeigt wird. Darin könnten wir bei Bedarf beispielsweise den Unterhaltsvorbehalt ergänzen.

14. Die Registerkarte „Einkommensteuer“ zeigt die aufgelaufene Einkommensteuer an. Bitte beachten Sie, dass auf allen Registerkarten die Möglichkeit besteht, die Berechnung anzupassen. Nutzen Sie hierzu die Checkbox „Anpassen…“. Sie sollten diese Möglichkeit jedoch nur als letzten Ausweg nutzen; es ist besser, dafür zu sorgen, dass das Programm selbst automatisch korrekt berechnet.

15. Und schließlich die wichtigste Neuheit! Reiter „Beiträge“. Nun ist die gesamte Berechnung der Versicherungsprämien direkt aus der Lohn- und Gehaltsabrechnung abrufbar. Es müssen keine Steuern aus der Lohn- und Gehaltsabrechnung gebildet werden.

16. Jetzt müssen Sie nur noch auf die Schaltfläche „Posten und schließen“ klicken. Bereit! Das Gehalt ist abgegrenzt.

AUFMERKSAMKEIT: ähnlicher Artikel zu 1C ZUP 3.1 (3.0) -

Hallo, ich freue mich, Sie wieder auf den Seiten des Blogs begrüßen zu dürfen. In diesem Artikel werde ich die Überprüfung der Hauptfunktionen des 1c ZUP-Softwareprodukts fortsetzen. Heute, als Teil einer Artikelserie „Anleitung für 1c ZUP für Anfänger“ Wir werden uns mit der Einrichtung und Gestaltung befassen Berücksichtigung der aufgelaufenen Löhne in der Buchhaltung in 1s zup . Ich erzähle Ihnen auch, wie Sie die generierten Informationen in das 1C-Buchhaltungsprogramm hochladen. Ich möchte Sie daran erinnern, dass frühere Möglichkeiten in der Personalakte, bei der Berechnung und Zahlung von Löhnen sowie bei der Berechnung und Zahlung von Versicherungsprämien dargestellt wurden. Nachfolgend finden Sie eine Liste aller Materialien dieser Serie:

Gehaltsabrechnung

✅

✅

✅

Bitte beachten Sie, dass der heutige Artikel chronologisch der Berechnung der Versicherungsprämien folgt. Das ist kein Zufall. Die Bildung von Buchhaltungseinträgen in 1C ZUP muss erfolgen nach Berechnung der Versicherungsprämien sodass Transaktionen im Zusammenhang mit 69 Konten berücksichtigt werden.

Um die Gehaltsbuchhaltung in 1C ZUP zu führen, wird daher ein spezielles Dokument „Gehälterspiegelung in der regulierten Buchhaltung“ verwendet. Auf die Liste dieser Dokumente kann über den Reiter „Buchhaltung“ des Programmdesktops zugegriffen werden. Lassen Sie uns ein Dokument erstellen, das die aufgelaufenen Löhne und Versicherungsprämien für Januar 2014 widerspiegelt. Im Dokument müssen Sie außer dem Monat der Abgrenzung keine weiteren Felder ausfüllen. Um das Dokument auszufüllen, müssen Sie auf die Schaltfläche „Ausfüllen“ klicken.

Wie Sie der Abbildung entnehmen können, generierte das Programm Transaktionen für Versicherungsprämien (69 Konten), Löhne (26 Konten) und Einkommensteuer (68 Konten). Für Konto 26 wurden Einträge von Mitarbeitern der Organisation erstellt.

Mit Lesezeichen versehen „Grundentgelte“ Und „Zusätzliche Gebühren“ Sie können die Liste der Rückstellungen für Mitarbeiter in diesem Monat einsehen. Aus diesen Daten wurden tatsächlich die Buchungen generiert. Wenn Sie außerdem beispielsweise die Kontonummer auf einer dieser Registerkarten ändern und auf die Schaltfläche „Transaktionen generieren“ klicken (nicht zu verwechseln mit der großen Schaltfläche „Ausfüllen“), werden auch die Daten auf der Registerkarte aktualisiert „Beiträge“ entsprechend den vorgenommenen Änderungen.

Mir scheint, dass Sie bereits eine Frage haben, was zu tun ist, wenn Sie die Lohnkosten nicht auf 26, sondern auf einem anderen Konto abbilden müssen. Für 1c-Zoom ist das kein Problem. Das Programm verfügt über umfangreiche Möglichkeiten zum Einrichten der Kontoreflexion.

Standardmäßig (wie in unserem Fall) ordnet das Programm alle Kosten dem Konto 26 „Allgemeine Ausgaben“ zu. Nehmen wir an, dass wir das Konto 25 „Overhead“ für die gesamte Organisation verwenden müssen. Öffnen Sie dazu das Formular zum Bearbeiten von Informationen über unsere Organisation (Unternehmen -> Organisationen) und klicken Sie auf der Registerkarte „Gehaltsabrechnung“ auf „Gehaltsabrechnung für die Organisation festlegen“. Es öffnet sich ein Fenster, in dem Sie eine Verdrahtungsvorlage auswählen müssen.

Klicken Sie auf die Schaltfläche „Hinzufügen“ und es erscheint eine Zeile, in der Sie eine Buchungsvorlage aus dem Verzeichnis „Methoden zur Lohnabbildung im regulierten Rechnungswesen“ auswählen müssen:

Standardmäßig verfügt das Verzeichnis über eine Reihe von Vorlagen, von denen jedoch keine für uns geeignet ist. Erstellen wir also eine neue Vorlage. Klicken Sie auf die Schaltfläche „Hinzufügen“ (grünes Pluszeichen) und legen Sie im sich öffnenden Bearbeitungsformular die Felder wie in der Abbildung gezeigt fest.

bitte beachten Sie weil ich das Analysefeld „Abteilung“ leer gelassen habe. Ein Ausfüllen ist hier nicht erforderlich, da das Programm bei der Generierung von Transaktionen im Dokument „Gehaltsspiegelung im regulierten Rechnungswesen“ automatisch den Wert der Abteilung ersetzt, in der der Mitarbeiter Einkünfte bezieht. Für unser Beispiel ist dies nicht von Bedeutung, da es in der Organisation nur eine Abteilung gibt.

✅ Seminar „Lifehacks für 1C ZUP 3.1“
Analyse von 15 Life-Hacks für die Buchhaltung in 1C ZUP 3.1:

✅ CHECKLISTE zur Überprüfung der Lohn- und Gehaltsabrechnungen in 1C ZUP 3.1
VIDEO - monatlicher Selbstcheck der Buchhaltung:

✅ Lohn- und Gehaltsabrechnung in 1C ZUP 3.1
Schritt-für-Schritt-Anleitung für Anfänger:

Nachdem wir diese Vorlage erstellt haben, müssen wir sie im Fenster „Gehaltsabrechnung der Mitarbeiter der Alpha-Organisation“ auswählen. Außerdem müssen Sie in diesem Fenster das Datum angeben, ab dem diese Reflexionsmethode für die Organisation gültig ist – 01.01.2014.

Öffnen Sie anschließend das Dokument „Gehaltsüberlegungen im regulierten Rechnungswesen“ und formatieren Sie die Tabelle durch Klicken auf die Schaltfläche „Ausfüllen“ neu.

Beachten Sie, dass das Kostenkonto auf 25 geändert wurde, um Gehaltskosten (70) und Versicherungsprämienkosten (69) widerzuspiegeln.

Wir haben gerade eine neue Vorlage für die Darstellung der Gehälter in der gesamten Organisation bereitgestellt. Das Gleiche kann jedoch für jede Abteilung separat durchgeführt werden. In großen Organisationen kommt es häufig vor, dass die Gehaltskosten der Mitarbeiter verschiedener Abteilungen auf unterschiedlichen Konten erfasst werden. Und 1c Zoom wird uns dabei helfen. Öffnen wir das Formular zum Bearbeiten der Daten zur Abteilung (Unternehmen -> Organisationsabteilungen). Dieses Formular verfügt auch über die Registerkarte „Lohnabrechnung“. Wie wir sehen können, ist dort nun die Vorlage angegeben, die wir etwas zuvor für die gesamte Organisation ausgewählt haben.

Wenn Sie auf den Link „Gehaltsabrechnung für Abteilungsmitarbeiter festlegen“ klicken, sehen wir das gleiche Fenster wie etwas zuvor. In diesem Fenster können Sie eine andere Vorlage angeben (z. B. die Angabe der Kosten auf Konto 20 für eine bestimmte Abteilung). Wir brauchen das nicht, weil wir nur eine Abteilung haben.

Auch im 1c-Zoom können Sie die Reflexionsmethode selbst wählen:

• Sie können die Verteilung der aufgelaufenen Gehaltsbeträge prozentual auf verschiedene Buchungsvorlagen anhand eines Dokuments festlegen „Eingabe der Verteilung des Grundeinkommens der Mitarbeiter der Organisation.“
• für die Berechnungsart in seinen Einstellungen,
• für einen bestimmten Mitarbeiter anhand eines Dokuments „Bilanzierung des Grundeinkommens der Mitarbeiter einer Organisation“,

• für bestimmte Arten der Abgrenzung bestimmter Mitarbeiter anhand eines Dokuments „Eingabe von Informationen zur geregelten Abrechnung geplanter Rückstellungen für Mitarbeiter der Organisation“,

Also haben wir die Verkabelung erstellt. Nun müssen alle diese Informationen in das Buchhaltungsprogramm übertragen werden. Wenn Sie 1C: Accounting für die Buchhaltung verwenden, können Sie den integrierten Mechanismus zum Herunterladen des Dokuments „Gehaltsspiegelung in der regulierten Buchhaltung“ verwenden.

Klicken Sie auf „Akzeptieren“, um die Einstellungen zu speichern. Alle oben beschriebenen Einstellungen können Sie der Abbildung entnehmen.

Für das Hochladen von Buchhaltungsdaten von 1C ZUP in ein Buchhaltungsprogramm gibt es ein spezielles Formular. Öffnen Sie also im Studiengang „Gehalts- und Personalmanagement“ die Bearbeitung „Daten in ein Buchhaltungsprogramm hochladen“(Service -> Datenaustausch -> Hochladen von Daten in ein Buchhaltungsprogramm). Bei der Verarbeitung müssen folgende Parameter angegeben werden:

✅ Seminar „Lifehacks für 1C ZUP 3.1“
Analyse von 15 Life-Hacks für die Buchhaltung in 1C ZUP 3.1:

✅ CHECKLISTE zur Überprüfung der Lohn- und Gehaltsabrechnungen in 1C ZUP 3.1
VIDEO - monatlicher Selbstcheck der Buchhaltung:

✅ Lohn- und Gehaltsabrechnung in 1C ZUP 3.1
Schritt-für-Schritt-Anleitung für Anfänger:

• die Organisation, für die das Dokument hochgeladen wird;
• „Zeitraum“ – dank dieses Feldes werden Dokumente „Lohnspiegelung in der regulierten Buchhaltung“ ausgewählt, deren Datum innerhalb des angegebenen Bereichs liegt;
• „Datendatei“ – Pfad zum Ordner, in dem die Datei im XML-Format gespeichert wird. In diese Datei werden die Daten aus dem Dokument „Gehaltsspiegelung im regulierten Rechnungswesen“ heruntergeladen;
• Objekte hochladen – wir setzen nur ein Häkchen bei „Spiegelung der Gehälter im regulierten Rechnungswesen“; wir müssen nichts weiter hochladen.

Klicken Sie zum Herunterladen auf „Ausführen“.

Kommen wir nun zum Buchhaltungsprogramm. Bevor Sie Daten herunterladen, müssen Sie die Richtigkeit der Einstellungen im Programm 1C: Accounting überprüfen. Öffnen Sie dazu in „1C: Buchhaltung“ „Buchhaltungsparameter einrichten“ (Unternehmen -> Buchhaltungsparameter einrichten) und stellen Sie im Reiter „Personalabrechnungen“ sicher, dass die Lohn- und Gehaltsabrechnung in einem externen Programm und die analytische Buchhaltung erfolgt wird gemeinsam für alle Mitarbeiter gepflegt.

Um Daten aus einer XML-Datei herunterzuladen, müssen Sie ein spezielles Fenster öffnen (Service -> Datenaustausch mit „1C: Gehalts- und Personalmanagement“ -> Datendownload). In diesem Fenster müssen Sie nur den Pfad zur Datei angeben und auf „Ausführen“ klicken.

Als Ergebnis wird in „1C: Rechnungswesen“ ein Dokument „Gehaltsspiegelung im regulierten Rechnungswesen“ erstellt, ähnlich wie in ZUP. Dieses Dokument finden Sie auf der Registerkarte „Gehälter und Personal“ des Programmdesktops. Beim Laden von Daten aus einer XML-Datei wird dieses Dokument automatisch erstellt, aufgezeichnet und gebucht.

Das ist alles, was ich Ihnen heute sagen wollte. Im nächsten Artikel dieser Serie werden wir uns damit befassen.

Um als Erster über neue Veröffentlichungen informiert zu werden, abonnieren Sie meine Blog-Updates:

Die Lohn- und Gehaltsabrechnung ist ein regelmäßiger Vorgang, mit dem sich fast jeder Buchhalter jeden Monat befasst. Und da es nicht nur die Erfassung direkter Rückstellungen für Mitarbeiter, sondern auch die Abrechnung von Abzügen, die Berechnung der Einkommensteuer und Versicherungsprämien umfasst, wird deutlich, dass Sie bei den Programmeinstellungen und der Eingabe der notwendigen Informationen sehr vorsichtig sein müssen für die Berechnung. In diesem Artikel schauen wir uns an, wie Gehälter im Programm 1C: Enterprise Accounting 8 Edition 3.0 berechnet werden.

Die Erfassung der Rückstellungen erfolgt über das Dokument „Gehaltsrückstellung“
Öffnen Sie den Reiter „Gehälter und Personal“, Punkt „Alle Rückstellungen“.

Klicken Sie auf die Schaltfläche „+Erstellen“ – „Gehaltsabrechnung“.

Wir geben den Monat an, für den wir das Gehalt berechnen, das Datum und klicken auf die Schaltfläche „Ausfüllen“.

Und überprüfen Sie die Dokumentdaten

Basierend auf den Gehaltsabrechnungseinstellungen und Arbeitsaufträgen werden Rückstellungen, Abzüge, Einkommensteuer und Beiträge zu allen Fonds automatisch ausgefüllt.

Auf der Registerkarte „Rückstellungen“ werden die wichtigsten Berechnungsarten aufgeführt, die den Mitarbeitern zugewiesen wurden (gemäß dem Dokument „Einstellung“).

Im Reiter „Abzüge“ werden verschiedene Abzüge vom Lohn angezeigt. Abzüge auf der Grundlage von Vollstreckungsbescheiden können automatisiert werden. Wie das geht, wird im Artikel Einbehaltung durch Vollstreckungsbescheid in 1C: Enterprise Accounting 8 Edition 3.0 ausführlich beschrieben
Andere Abzugsarten werden manuell ausgefüllt: Der Mitarbeiter, Art und Höhe der Abzüge werden angegeben.

Auf der Registerkarte „Einkommensteuer“ werden automatisch die Beträge der berechneten Einkommensteuer angezeigt und außerdem angezeigt, wer den Abzug in welcher Höhe erhalten hat.

Auf der Registerkarte „Beiträge“ werden die Versicherungsprämien automatisch anhand der Kassen berechnet.

Wenn Sie im Formular „Buchhaltungsparameter“ das Kontrollkästchen „Dokument „Gehaltsabrechnung“ beim Bearbeiten automatisch neu berechnen“ aktivieren, wird das Dokument „Gehaltsabrechnung“ automatisch neu berechnet, wenn ein Betrag manuell bearbeitet wird.
Nun führen wir den Beleg aus und schauen uns die resultierenden Buchungen an.