Определенный выше системный подход к организации послужил основой для проектирования социально-психологической службы производственного объединении «Курганприбор». Эта служба входила в число ведущих социологических и психологических служб страны в 80-е годы. Характерной особенностью службы в те годы являлась заявленная ею в качестве основной ориентация не на производственно-экономическую эффективность, а на удовлетворение жизненных интересов персонала (Таранов Е.В., Грачев А.А., Гюппенен В.Н., 1981).

Системный подход предполагает, прежде всего, вы­деление основных признаков производственной орга­низации, которые позволят определить ее место в классе систем. Как уже было определено, производственную организацию как один из видов социальных организаций, прежде всего, не­обходимо рассматривать как социальную систему, ориентированную на производство товаров и услуг .

В производственной ор­ганизации имеет смысл выделять две основных «со­ставляющих» - человеческую и материально-техни­ческую. Человеческая составляющая производственной организации как целостность су­ществует в двух основных формах - как человек и группа . При этом она несводима целиком к производственной организации, так как включена в нее лишь одной своей стороной - как субъект производственной деятельности. Поэтому производст­венную организацию и ее человеческую составляю­щую необходимо рассматривать как две активные, не­сводимые друг к другу, взаимодействующие системы , каждая из которых в определенной степени обеспечи­вает условия функционирования другой. Степень ин­теграции, взаимопроникновения этих систем зависит, прежде всего, от степени интеграции их целей.

Элементарной единицей (элементом, элементар­ной подсистемой) производственной организации яв­ляется система «человек (группа) - рабочее место (рабочая зона группы)» , которые образуют систему в своем взаимодействии. Элементарной системой производственной организаций, обладающей всеми ее основными признаками как системы, является про­изводственное подразделение .

Общие цели производственной организации реализуются в специфических целях для каждой элементарной единицы и элементарной системы производственной организации. Эти цели образуют определенную иерархию, определяющую внутреннюю динамику производственной организации, и, какследствие, ее поведение в целом. В соответствии с этим формируется и определенная иерархия критериев эффективности производственной организации.

При анализе эффективности производственной организации необходимо учитывать три группы критериев эффективности: а) производственно-экономические , отражающие специфику производственной организации; б) системные , общие для всех систем; г) гуманистические , отражающие специфику человеческой составляющей как активной системы.

Производственно-экономические критерии

При обсуждении этой группы показателей следует лишь обратить внимание на два момента: во-первых, эти показатели в значительной степени различаются в зависимости от типа организации и, во-вторых, психолог, как правило, не участвует в определении этой группы показателей.

Общесистемные критерии

Эти критерии были рассмотрены выше при анализе системных основ прикладной психологии. В приложении к организации они представляют собой: активность (степень влияния организации на внешнее окружение, степень ее самоорганизации); реактивность (степень внешней регуляции организации, ее внешняя управляемость; (уровень стабильности ее динамики по основным критериям эффективности); подвижность (быстрота перехода с одного типового режима функционирования организации на другой типовой); лабильность (скорость «врабатывания», вхождения в заданный ритм уже освоенной деятельности); динамичность (скорость выработки новых форм, изменчивости организации); резистентность (сопротивляемость факторам, препятствующим оптимальному функционированию организации); скорость передачи информации в организации (скорость движения информации внутри производственной организации, скорость перемещения изделия для обработки от начального звена его производства до конечного и т. д.).

Гуманистические критерии

Для осуществления психологического проектирования производственной организации эти показатели должны отражать в себе, в первую очередь, требования, которые человек предъявляет к производственной организации. Поскольку эти требования имеют свою специфику в зависимости от формы человеческой составляющей, необходимо рассмотреть их на индивидуальном, групповом и социальном уровнях.

Критерии эффективности индивидуального уровня

Как правило, соответствие производственной организации требованиям человека, оценивается по его удовлетворенности, которая является эмоциональной оценкой человеком результатов взаимодействия со своим окружением. Однако показатели удовлетворенности – это показатели самого общего, поверхностного уровня. Психологу, участвующему в проектировании организации, необходимо пользоваться более детализированной системой показателей, отражающих спектр жизненных интересов человека. Это – задача следующих разделов данной работы.

Критерии эффективности группового уровня

Выше было сказано о том, что группа как одна из форм человеческой составляющей производственной организации рассматривается как субъект производственной деятельности. Поэтому выделяемые показатели эффективности на групповом уровне являются характеристиками группы как субъекта. Необходимо указать на то, что, скорее всего, показатели эффективности на этом уровне связаны с показателями оптимизации структуры и динамики группы, однако эти показатели разработаны еще не в той мере, чтобы дать более или менее полное представление об эффективности производственной организации на уровне группы.

Критерии эффективности социального уровня

Этот уровень характеризует, прежде всего, большую социальную группу со стороны ее требований к производственной организации. Это - структурные требования, и они будут рассмотрены далее при анализе требований к проектированию организационной среды.

Таким образом, каждый уровень производственной организации характеризуется специфическим набором критериев эффективности всех трех групп - производственно-экономическими, системными и гуманистическими. Так, система «человек - рабочее место» характеризуется производительностью труда на данном рабочем месте, резистентностью (способностью противостоять помехам, связанным как с человеком, так и с оборудованием), лабильностью, удовлетворенностью человека, работающего на данном рабочем месте, и другими специфическими для данного уровня критериями.

Конкретизация гуманистических критериев эффективности - задача последующих разделов работы.

Выводы:

1. Основные определения социальной организации основаны на характеристике ее функций и структуры. В качестве основного структурного элемента организации имеет смысл выделять элемент, содержащий в себе человеческую составляющую - статусную систему. Основным функциональным элементом организации целесообразно считать типовую организационную ситуацию. Значимая организационная ситуация с точки зрения жизненных интересов человека как члена организации - событие.

2. В рамках системного подхода социальную организацию можно определить как социальную систему, ориентированную на достижение определенных социальных целей, имеющую определенную структуру и включающую в себя людей, обеспечивающих функционирование этой структуры.

3. Несмотря на то, что в качестве основной функции социальной организации принимается производство товаров и/или услуг, для психологического проектирования актуально выделять еще одну функцию - удовлетворение жизненных интересов персонала.

4. В настоящее время основным подходом к организации выступает целевой подход, в соответствии с которым именно цели определяют структуру и динамику организации. В организации выделяются две группы целей и соответствующие им системы управления – производственные и социальные. Перспективным в развитии организаций выступает сочетание в процессе управления как производственных, так и социальных целей.

5. Основная группа показателей организационной эффективности для психолога – показатели гуманистические. Эта группа показателей требует своей разработки для осуществления на этой основе психологического проектирования социальной организации.

6. Организационная культура выполняет функцию регуляции нерегламентированной активности организации. Поэтому влияние организационной культуры выше в организациях, существующих в условиях высокой неопределенности. Основу организационной культуры составляют организационные ценности. Эти ценности определяют стратегические цели организации и соответствующие им критерии эффективности. Организационные нормы обеспечивают реализацию основных организационных ценностей. Организационные ценности и нормы представлены в базовых представлениях членов организации, которые в своей совокупности образуют концепцию (образ) организации.

Философия организации представляет собой эталонную составляющую организационной культуры и включает в себя эталонные ценности, цели и принципы, которые реализуются в кодексе организации, лозунгах, истории организации, мифах, легендах, ритуалах и обрядах. Когнитивная составляющая философии организации – эталонный образ организации. Презентация философии организации представляет собой миссию организации.

7. Общими особенностями прогрессивных организаций выступает хорошо определенная философия организации, ориентация на человека (персонал и потребитель), гибкость и динамичность, выраженное самоуправление. А ядром прогрессивной организации выступает высококомпетентный, креативный работник, ориентированный на реализацию своего потенциала в процессе труда.

8. Основными элементами производственной организации выступают статусные системы «человек – рабочее место» и «группа – рабочая зона группы». Элементарной подсистемой производственной организации выступает производственное подразделение. Для каждой из этих систем определяются три группы критериев эффективности - производственно-экономические, общесистемные и гуманистические.

9. Разработка гуманистических критериев эффективности производственной организации является задачей прикладной психологии. Результаты этой работы служат основанием для определения социальных технологий, направленных на удовлетворение жизненных интересов персонала.

4. Современные западные прогрессивные организации

Современные исследователи организаций сходятся, главным образом, в том, что основной подход к анализу организации – это системный подход. В этой связи характерно определение организации, которое дает Р. Дафт: «организация – это (1) социальная целостность, которая (2) направлена на некоторую цель, (3) построена как специально структурированная и координированная система, предназначенная для некоторой деятельности, и (4) связана с окружающей средой» .

Сходным образом определяют организацию О. С. Виханский и А. И. Наумов. С их точки зрения, организация – это систематизированное сознательное объединение действий людей, преследующее достижение определенных целей. Основные составляющие любой организации – это, прежде всего люди, входящие организацию, задачи, на решение которых направлена деятельность организации и управление, которое формулирует задачи и приводит в движение потенциал организации для решения этих задач .

«Итак, социальную организацию можно определить как социальную систему, ориентированную на достижение определенных социальных целей, имеющую определенную структуру и включающую в себя людей, обеспечивающих функционирование этой структуры» .

В. Л. Иноземцев, проводя анализ современного общества с точки зрения технологического развития, в качестве высшего уровня характеризует постиндустриальное общество, основу которого составляет производство информации, знаний, наукоемкого продукта. Такое производство предъявляет соответствующие требования, как к производителю, так и к потребителю: ядро такой организации составляет высококвалифицированный, креативный, самостоятельный работник, а стремление человека к реализации своего творческого потенциала становится основным ресурсом развития общества. В связи с этим ведущей мотивацией работника становится его ориентация на самореализацию. Такую организацию В. Л. Иноземцев называет креативной корпорацией.

Обсуждая перспективы развития современных организаций, исследователи демонстрируют сходные взгляды. Они считают, что ядром современной инновационной организации выступает высококомпетентный работник.

Д. Равен, обсуждая результаты проведенных им исследований, приходит к выводу о том, что «самой актуальной задачей для современного общества становится выявление и развитие управленческих способностей и адекватных представлений, а также разработка процедур управления сложными организациями, персонал которых состоит из людей, стремящихся к самоактуализации». Современный работник предпочитает обеспечивать свою безопасность не столько поиском «безопасной» организации, но и подготовкой самого себя как высококомпетентного работника, который всегда найдет работу .

В итоге П. Друкер, обсуждая современные прогрессивные организации, отмечает, что основной работник в них – это работник – носитель знания. А это превращает организацию в организацию для работника, а не наоборот . В связи с этим меняются требования к руководителю: в деятельности руководителя возрастает значимость задачи развития персонала – не только знаний, но и сознания, мышления, гибкости, готовности к изменениям. А для эффективного решения задач развития персонала руководителю непосредственно помогает организационный психолог.

Одна из характерных особенностей в развитии организаций - рост требований к интеллектуальной составляющей организации на всех ее уровнях. В этой связи Ф. Лютенс отмечает, что в организациях будущего сети специалистов заменят иерархию отношений «руководитель – подчиненный», рабочие - носители знания придут на смену рабочим – сборщикам, горизонтальное разделение труда вытеснит вертикальное. В таких условиях качество продуктов и услуг будет определяться, в первую очередь, человеком . Как видно и особое внимание следует обратить на то, что прогрессивные организации стремятся удовлетворить не только первичные интересы человека, но и интересы более высокого порядка.

Таким образом, характерной особенностью прогрессивных организаций, выступает ориентация не только на производство, но и на человека. Более того М. Мескон, М. Альберт и Ф.Хедоури считают, что основная особенность прогрессивных компаний состоит в ориентации именно на людей .

Общими особенностями прогрессивных организаций выступает хорошо определенная философия организации, ориентация на человека (персонал и потребителя), гибкость и динамичность, выраженное самоуправление. А ядром прогрессивной организации выступает высококомпетентный, креативный работник, ориентированный на реализацию своего потенциала в процессе труда.

5. Современные восточные прогрессивные организации

в организации можно выделить две основные группы целей – организационные и гуманистические, обеспечивающие реализацию жизненных интересов членов организации. Соответственно этим целям выделяются и две системы управления – организационное и социальное. Именно вторая система – социальное управление – предполагает наиболее активное включение психолога в его реализацию.

В этой связи обращают на себя внимание основные модели управления, особенно восточноазиатские (прежде всего, - японская), которые складывались в соответствии с доминирующей философией. В этой связи в литературе обсуждаются две модели управления – «мягкая» и «жесткая» (Савицкая Л., 2004; Васильев Л.С., 1989; Чэнь Кайкэ, 2001).

Конфуцианская концепция, основанная на «мягкой» модели управления, направлена на моральное совершенствование руководителя и подчиненных. С точки зрения Конфуция, основная направленность управления – на ценности общества, к чему руководитель призывает подчиненных и показывает эти на собственном примере. Идеалом руководителя в этой связи выступает «благородный муж», демонстрирующий в своем поведении следование долгу, стойкость, человеколюбие, гуманность.

Вторая концепция предполагает «жесткую» модель управления. По мнению Хань Фэя, апологета «жесткой» модели управления, человеку свойственны исключительно любовь к выгоде и ненависть к беде. С его точки зрения, «мягкое» управление - с опорой на моральные ценности и добродетель - было возможно только в благоприятных материальных условиях, когда люди могли позволить себе быть щедрыми и великодушными. В условиях хаоса и борьбы за власть необходимо жесткое управление. В таких условиях за хорошие, зако­нопослушные поступки человек должен получать поощрение, за дурные - наказание.

ФЕДЕРАЛЬНОЕ АГЕНСТВО ПО ОБРАЗОВАНИЮ

ГОСУДАРСТВЕННОЕ ОБРАЗОВАТЕЛЬНОЕ УЧРЕЖДЕНИЕ ВЫСШЕГО ПРОФЕССИОНАЛЬНОГО ОБРАЗОВАНИЯ

«ТЮМЕНСКИЙ ГОСУДАРСТВЕННЫЙ НЕФТЕГАЗОВЫЙ УНИВЕРСИТЕТ»

Филиал в г. Ялуторовске

Курсовая работа на тему:

“Социально-экономические группы и структуры ”

Выполнил: Сазонов Евгений

Николаевич

студент 1-го курса, группа ЭТ-05.

Проверила: Хакан

Лариса Матвеевна,

Преподаватель экономической

Введение

Экономическая система есть совокупность взаимосвязанных и определенным образом упорядоченных элементов экономики.

Вне системного характера экономики не могли бы воспроизводиться (постоянно возобновляться) экономические отношения и институты, не могли бы существовать экономические закономерности, не могло бы сложиться теоретического осмысления экономических явлений и процессов, не могло бы быть скоординированной и эффективной экономической политики.

Реальная практика постоянно подтверждает системный характер экономики. Объективно существующие экономические системы находят свое научное отражение в теоретических (научных) экономических системах. Первый развернутый анализ экономики как системы был дан основоположником классической школы политэкономии А. Смитом в его главном научном труде "Исследование о природе и причинах богатства народов"

1. Основные понятия.

1.1. Понятие социально-экономической структур ы

Социально-экономическая структура - это, прежде всего, совокупная рабочая сила общества, люди с их физическими и умственными способностями, уровнем образования и квалификации, их жизненным и производственным опытом. Важнейшей частью социально-экономической структуры являются отношения собственности на средства производства и потребления, социальная инфраструктура, хозяйственное законодательство, традиции и обычаи. Господствующий тип собственности определяет специфику экономической структуры. К социально-экономической структуре относятся также институты права, различное законодательство, определяющее правила экономической деятельности. Экономические системы различаются также в зависимости от типа социально-экономической структуры. Главная характеристика этой структуры в экономической системе - это господствующая форма собственности на средства производства. В зависимости от этого в истории выделяются такие экономические системы, как первобытный коммунизм, рабовладение, феодализм, капитализм, социализм. В этих экономических системах господствующей формой собственности является, соответственно, коллективная, частная рабовладельческая, частная феодальная, частная капиталистическая, общественная. Системой называется совокупность взаимозависимых элементов, образующих единое целое; целое выполняет некоторую функцию. Системы имеют разнообразные формы. Среди крупных систем выделяют следующие:

• биологические;
• технологические;
• социальные (в т. ч. социально-экономические).

1.2. Понятие социальной структуры общества

Взаимодействие в обществе обычно приводит к становлению новых социальных отношений. Последние можно представить как относительно устойчивые и самостоятельные связи между индивидами и социальными группами.

В социологии понятия «социальная структура» и «социальная система» тесно связаны между собой. Социальная система - это совокупность социальных явлений и процессов, находящихся в отношениях и связях между собой и образующих некоторый целостный социальный объект. Отдельные явления и процессы выступают в качестве элементов системы.

Понятие «социальная структура общества» есть часть понятия социальной системы и объединяет два компонента - социальный состав и социальные связи. Социальный состав - это набор элементов, составляющих данную структуру. Вторым компонентом выступает набор связей этих элементов. Таким образом, понятие социальной структуры включает в себя, с одной стороны, социальный состав, или совокупность различных типов социальных общностей как системообразующих социальных элементов общества, с другой - социальные связи составляющих элементов, различающихся по широте распространения их действия, по их значению в характеристике социальной структуры общества на определенной ступени развития.

Социальная структура общества означает объективное деление общества на отдельные слои, группы, различные по их социальному положению, по их отношению к способу производства. Это устойчивая связь элементов в социальной системе. Основными элементами социальной структуры являются такие социальные общности, как классы и классоподобные группы, этнические, профессиональные, социально-демографические группы, социально-территориальные общности (город, село, регион). Каждый из этих элементов в свою очередь является сложной социальной системой со своими подсистемами и связями. Социальная структура общества отражает особенности социальных отношений классов, профессиональных, культурных, национально-этнических и демографических групп, которые определяются местом и ролью каждой из них в системе экономических отношений. Социальный аспект любой общности концентрируется в ее связях и опосредованиях с производственными и классовыми отношениями в обществе.

Социальная структура как своего рода каркас всей системы общественных отношений, то есть как совокупность экономических, социальных и политических институтов, организующих общественную жизнь. С одной стороны, эти институты задают некоторую сеть ролевых позиций и нормативных требований по отношению к конкретным членам общества. С другой стороны, они представляют собою определенные достаточно устойчивые пути социализации индивидов.

Главным принципом определения социальной структуры общества должен быть поиск реальных субъектов социальных процессов.

Субъектами могут быть и отдельные индивиды, и социальные группы различных размеров, выделяемые по разным основаниям: молодежь, рабочий класс, религиозная секта и так далее.

С этой точки зрения социальную структуру общества можно представить как более или менее устойчивое соотношение социальных слоев и групп. Для изучения многообразия иерархически расположенных социальных слоев призвана теория социальной стратификации.

Первоначально идея стратового представления социальной структуры имела ярко выраженный идеологический оттенок и была призвана нейтрализовать Марксову идею классового общества и доминирования в истории классовых противоречий. Но постепенно идея выделения социальных слоев в качестве составляющих общества элементов утвердилась в социальной науке, ибо она действительно отражала объективные различия разных групп населения в рамках отдельно взятого класса.

Теории Социальной стратификации возникли в противовес марксистко-ленинской теории классов и классовой борьбы.

1.3. Теория социальной стратификации и социальной мобильности.

Представители этой теории утверждают, что понятие класса, вероятно, годится для анализа социальной структуры прошлых обществ, в том числе и индустриального капиталистического общества, но в современном постиндустриальном обществе оно не работает, потому что в этом обществе на основе широкого акционирования, а также выключения основных держателей акций из сферы управления производством и заменой их наемными менеджерами, отношения собственности оказались размыты, потеряли свою определенность. Поэтому понятие «класс» должно быть заменено понятием «страта» (от латинского stratum - слой) или понятием социальная группа, а на смену теории социально-классового строения общества должны прийти теории социальной стратификации.

Теории социальной стратификации базируются на представлении, что страта, социальная группа, представляет собой реальную, эмпирически фиксируемую общность, объединяющую людей на каких-то общих позициях или имеющих общее дело, которое приводит к конструированию данной общности в социальной структуре общества и противопоставлению другим социальным общностям. В основе теории стратификации лежат объединения людей в группы и противопоставление их другим группам по статусным признакам: властным, имущественным, профессиональным, образовательным и т.д.

1.4. Виды социально-экономических систем

К социально-экономическим системам относятся предприятия, отрасли, муниципальные образования, регионы и т.д. Система всегда реагирует на внешние возмущения и стремится вернуться в состояние равновесия. Однако если под воздействием внешних сил система далеко уходит от равновесного состояния, то она может стать неустойчивой и не вернуться в равновесное состояние. В определенной точке (точка бифуркации) поведение системы становится неопределенным. Иногда и незначительное воздействие на систему может привести к значительным последствиям, и тогда система переходит в новое качество. Причем этот переход осуществляется скачкообразно.

Принципы системности предполагают рассмотрение современной организации, в первую очередь, как социально-экономической системы, обладающей рядом специфических, присущих только ей особенностей:

• целостностью , когда все элементы и части системы служат достижению общих целей, стоящих перед организацией в целом. Это не исключает возможности возникновения неантагонистических противоречий между ее отдельными элементами (подразделениями);
• сложностью , которая проявляется в большом количестве обратных связей, в том числе и в процессе стратегического планирования и управления;
• большой инерционностью , что предопределяет возможность с высокой степенью достоверности предсказывать развитие организаций в будущем;
• высокой степенью надежности функционирования , которая предопределяется взаимозаменяемостью компонентов и способов жизнедеятельности организации, возможностью использования альтернативных технологий, энергоносителей, материалов, способов организации производства и управления;
• параллельным рассмотрением натуральных и стоимостных аспектов функционирования системы . Это позволяет постоянно соизмерять и оценивать эффективность деятельности организации, системы управления и реализации ее стратегии.

Среди множества факторов, влияющих на деятельность предприятия, можно выделить три группы факторов, её определяющих:

1. Факторы, характеризующие экономическую среду как рынок сбыта и поставки для предприятия.
2. Факторы, характеризующие рабочую силу, используемую предприятием.
3. Факторы, характеризующие состояние финансов предприятий и финансового рынка в целом.

Любая социальная система состоит из двух самостоятельных, но взаимосвязанных подсистем: управляемой и управляющей. К управляемой подсистеме относятся все элементы, обеспечивающие непосредственный процесс создания материальных и духовных благ или оказания услуг. К управляющей подсистеме относятся все элементы обеспечивающие процесс целенаправленного воздействия на коллективы людей и ресурсы управляемой подсистемы. Одним из важнейших элементов управляющей подсистемы является организационная структура управления.

Связь между управляющей и управляемой системами осуществляется с помощью информации, которая служит основой для выработки управленческих решений и воздействий исходящих из управляющей системы в управляемую для исполнения. Экономическая система представляет собой единство хозяйственных и финансовых процессов и связей. Социальная система - люди и их объединения, создаваемые для совместной жизнедеятельности (человек, семья, государство).

1.5. Возникновение социально-экономических систем.

Организации стары, как мир. Еще в глубокой древности у человечества возникала необходимость в создании масштабных сооружений, решении сложных задач, что требовало привлечения большого числа исполнителей. Для координации их деятельности создавались крупные организации, которым было необходимо управление.

Для удовлетворения многообразных потребностей общества создавались различные организации. Одна из первых организаций, созданных человеком, - государство. Длительную историю имеют различные добровольные организации - религиозные, общественные объединения, клубы и т.д. К принудительным организациям можно отнести армию, школу. Наиболее многочисленными являются утилитарные организации. К ним относят учреждения и предприятия. Предприятия (фирмы) могут иметь различные организационные и правовые формы, действовать в различных сферах экономики. В зависимости от целей деятельности различают коммерческие (созданные участниками для извлечения прибыли) и некоммерческие предприятия. Вся история человечества - это и история управления. Создание письменности древними шумерами за 3000 лет до нашей эры позволило регистрировать факты - необходимое условие управления. Древние египтяне, а позже - китайцы, не только признали необходимость управления, но и реально осуществляли его основные функции - планирование, организацию, мотивацию, учет, контроль. Создание гигантских сооружений (пирамид, плотин, каналов, защитных сооружений) требовало оптимизации, децентрализации и централизации управления, а также делегирования полномочий. У древних греков (Сократ, Ксенофонт, Платон, Аристотель) находим формулировку принципа универсальности управления. Они рассматривали управление как особый вид искусства.

Развитие торговли и создание первых промышленных предприятий - мануфактур в северо-итальянских городах-республиках (Венеции и Генуе), а позднее в Голландии потребовали разработки системы бухгалтерского учета, контроля уровня товарных запасов и их движения, учета издержек производства и обращения.

В XVI-XVII столетиях содержание управления организациями уже исследуется по ряду направлений. Фундаментальный вклад в анализ специализации, разработку теории стоимости внес А. Смит. С именами Н. Макиавелли и Д. Стюарта связано формирование теории власти. Качественные изменения в самих организациях - их структуре, масштабах, а также развитие взаимосвязей с внешней средой явились и рубежом формирования современного менеджмента. Для современной экономики характерно функционирование большого числа крупнейших организаций, оказывающих мощное воздействие на жизнь общества. Среди коммерческих это транснациональные корпорации, которые по своим основным характеристикам (обороту, ресурсам, инвестициям в проведение научных исследований и т.д.) сопоставимы с целыми государствами. Среди некоммерческих, т.е. не ориентированных на достижение прибыли, наиболее мощной организацией было и остается государство. Значительным потенциалом и влиянием обладают также церковь, профсоюзы, фонды, международные организации.

2. Общие тенденции в изменении социальной структуры современного российского общества.

Изменения, произошедшие в России за последние несколько лет не могли не сказаться на стратификационной структуре общества. Эти изменения обусловлены целым рядом причин различного характера. Современная ситуация, когда общество находится в состоянии переходности, становлении, характеризуется неустоявшейся системой общественных отношений. Нет достаточной четкости в социальной дифференциации, и, соответственно, в определенности индивидуальных и групповых интересов. Многие еще не самоопределились, не осознали своих интересов. То же самое относится и к социальным общностям.

Современные изменения социальной структуры в России обуславливают два разнонаправленных процесса; усложнение социальной дифференциации и ее упрощение. Усложнение происходит вследствие возникновения новых форм собственности (смешанной, частной, акционерной, кооперативной и др.), а упрощение - вследствие исчезновения номенклатуры с неинституциализироваными видами привилегий, иерархизации собственников по величине дохода, большей или меньшей свободы, саморегуляции, самореализации и др., то есть в связи с формированием экономических классов.

Следовательно, если раньше основным дифференцирующим критерием являлось место в структуре властных отношений, то сейчас таким критерием становится имущественное неравенство, хотя первый не утратил своего существенного значения.

“Социальная структура современного российского общества характеризуется крайней социальной неустойчивостью, как на уровне процессов, происходящих внутри социальных групп и между ними, так и на уровне самосознания личностью своего места в системе социальной иерархии. Идет активный процесс “размывания” традиционных групп населения; происходит становление новых видов межгрупповой интеграции по формам собственности, доходам, включенности во властные структуры, социальной самоидентификации.”

В настоящее время в социальной структуре российского общества мы наблюдаем сосуществование старых, “регламентированных” классов и слоев и появление новых, тогда как современные западные общества базируют свой общественный порядок и парламентскую демократию на институте частной собственности и среднем классе, поддерживаемых системой стратификации, выполняющей роль инструмента собственного контроля. Следовательно, вопрос сегодня заключается и том, может ли в ближайшей перспективе в России сформироваться достаточно мощный средний класс, ориентированный на демократические ценности. Социально-психологические предпосылки формирования “среднего класса” можно оценить по ценностным ориентациям, установкам населения, престижу принадлежности к среднему слою.

Сегодня важной характеристикой общества является его социальная поляризация, расслоение на бедных и богатых. По данным исследований в 1 квартале 1995 г. соотношение душевых денежных доходов 10% самых богатых и 10% самых бедных россиян составило около 15 раз. Однако эта цифра не учитывает те 5% сверхбогатого населения, данных о которых статистика не имеет.

Сегодня доминирует установка большинства занятого населения на “твердую”, гарантированную зарплату как единственно приемлемый вид дохода. Другие его виды - предпринимательский доход, доход на активы, равно как и возможность пользоваться кредитом, кажутся призрачными, ненадежными, а многим - просто спекулятивными, и в силу этого неприемлемыми.

Смена форм собственности на средства производства послужила основой для реформирования социальной системы в России. Интенсивное разгосударствление предприятий, работающих во всех отраслях экономики, особенно в торговле и промышленном производстве, привело к оттоку из государственного сектора занятого населения. Согласно данным опроса, проведенного в декабре 1995 года кафедрой прикладной социологии Уральского государственного университета, только 44,7% и 6,5% респондентов работали в тот момент на предприятиях государственной и муниципальной формы собственности соответственно. Этот процесс стал экономическим фундаментом формирования прежде всего класса отечественной буржуазии, которая уже сегодня может быть дифференцирована по сферам вложения капитала (промышленная, торговая, финансовая), по характеру деятельности: предприниматели (обычно собственники), бизнес-слой (в том числе мелкий бизнес), менеджеры (наемные работники) и по уровню доходов (богатств).

Усиливающееся имущественное расслоение особенно жестко дифференцирует население, поляризует слои и группы. Распределение по доходам становится не только важной макроэкономической характеристикой, но и несет огромный политический потенциал.

При оценке динамики уровня доходов всего населения и его отдельных групп исследователи пользовались преимущественно данными органов статистики, так как в силу ряда причин методического характера соответствующие показатели, полученные в процессе социологического опроса, представлялись не вполне надежными, как то: респонденты, особенно высокодоходных групп, занижают показатели своих доходов; большой процент отказов от ответов на данный вопрос и т.д.).

По данным исследования, “после некоторой стабилизации положения бедных слоев населения (со среднедушевым доходом до 1 прожиточного минимума) в течение 1993 г. и первого полугодия 1994 г., в III квартале 1994 г. произошло резкое, а в течение последующего 1995 1. постепенное, снижение относительной величины среднедушевого дохода в этом социальном слое (особенно в группе, стоящей за чертой бедности), одновременно сопровождающееся увеличением доли этого слоя.” Кроме того было отмечено, что падение показателей уровня доходов в бедной группе населения контрастирует с их ростом в высокодоходной. Представляет интерес и оценка показателей в среднедоходной группе: при сравнительной стабилизации уровня доходов, концентрация населения в ней имеет тенденцию к снижению.

Эти данные наглядно свидетельствуют о продолжающемся обеднении населения: размывании среднего слоя, смещении его определенных групп в сторону малообеспеченных и сближении с беднейшими слоями населения. “Тенденция эта противоположной той, которая существует на Западе, где средний слой растет, за счет сокращения слоя бедных, и является гарантом стабильности государства, опорой демократии.”

Характерно, что абсолютно по всем выделенным дифференцирующим признакам обнаруживаются существенные различия показателей уровней доходов. Среди регионов появились устойчивые группы территорий с относительно высоким уровнем жизни (Москва, Московская, Нижегородская, Самарская, Челябинская, Тюменская, Красноярская области и др.) и высокой концентрацией бедных (Калмыкия, Дагестан, Тува, Алтай).

Результаты социологических исследований, как и материалы статистики, показывают существенные различия в размере и структуре доходов горожан и сельчан (среднедушевой доход на одного человека на селе почти в два раза ниже соответствующего показателя у горожан. Но за период 1993-1995 гг. сложилась тенденция некоторого сглаживания этих различий.

Дифференциация доходов населения по отраслям экономики выглядит следующим образом (отрасли перечислены в порядке возрастания доходов занятых в них работников). Заработная плата ниже среднего уровня была у работников культуры, искусства, здравоохранения, образования, сельского хозяйства; выше среднего уровня - строительства, транспорта, материально-технического снабжения, финансов и кредитования.

Важнейшим дифференцирующим фактором по доходам является размер и тип семьи. Угроза обнищания особо ощутима для семей многодетных, неполных, безработных, имеющих в своем составе пенсионеров. Средний размер беднейшей семьи, по данным Госкомстата РФ в 1995 г. составляет 4,2 человека: (1-2 работающих содержат двоих и более иждивенцев), около 40% беднейших семей состоят из 5 лиц. В среднем доход на человека в семье, имеющей 1 ребенка, в 2 раза выше чем в семье, имеющей 4 и более детей. С ростом в семье занятого населения уровень бедности снижается. По прогнозам экономистов в ближайший период указанная тенденция сокращения реальных денежных доходов населения сохранится (в 1996 г. ориентировочно на 30% по сравнения с 1995 г.). Причинами уровня снижения доходов являются не только всплески инфляции но и кризис неплатежей, задержки выдачи заработной платы.

Фактором, снижающим реальный уровень заработной платы в масштабах, неадекватных падению производства, является безработица. В зависимости от используемых методик расчета в статистике фигурируют несколько отличающихся друг от друга показателей. Однако, независимо от этого, они фиксируют одинаковую тенденцию: рост доли безработицы в структуре трудоспособного населения. По результатам социологических исследований в 1993 г. к безработным себя относили 2,6% опрошенных, в 1995 г. - 4,6%. На конец 1995 г. в целом по России уровень безработицы составляет ориентировочно 5 - 7% (по ряду регионов до 11 %).

Как видно из цифр, показатели занятости неадекватны падению производства. Причиной этого явления, по видимому, являются рост неполной занятости и "скрытой" безработицы, проявляемых в таких формах, как сокращенный рабочий день, неполная рабочая неделя (3,8% опрошенных в 1993 г., 6,3% - в 1995 г.), вынужденные отпуска (частично или полностью неоплачиваемые), задержка выплат заработной платы, нерациональное использование квалифицированных работников.

Другим обстоятельством, объясняющим низкий показатель безработицы, является тот факт, что в службы занятости за помощью или консультацией обращается только треть ищущих работу.

Слой безработных в той или иной мере пронизывает все социальные группы и страты, размывает их границы. Исключение составляют высокодоходные группы, слои, имеющие высокий социальный статус (управленцы). В меньшей степени, по сравнению с другими, подвержены безработице и люди с высшим образованием: вероятно, полученное образование позволяет им легче и проще адаптироваться к новым экономическим условиям, найти незанятую на рынке труда нишу. Однако не всегда выполняемая ими на новом месте работа соответствует полученной специализации или уровню квалификации.

По данным исследований в период с 1993 по 1995 гг. наметилась тенденция увеличения в структуре безработных доли специалистов со средним специальным образованием, являющихся представителями среднего слоя. Это еще раз свидетельствует о его вымывании, расчленении. Однако наибольшую тревогу и озабоченность вызывает высокий уровень безработных среди молодежи. По данным Госкомстата Российской Федерации уровень безработицы среди молодежи до 20 лет составил в 1995 г. выше 20% экономически активного населения этой возрастной группы и свыше 10% в возрастной группе 20-24 лет. В условиях роста безработицы, распространения различных форм неполной занятости значимым способом сохранения и даже укрепления своего материал нового положения, а опосредовано и социального статуса, являются дополнительные заработки. “ Подрабатывает пятая часть опрошенных, причем показатель этот стабилен. Несколько больше таких среди мужчин. Подрабатывают преимущественно либо по профилю своей основной деятельности (используя при этом оборудование, производственные площади, а иногда и сырье своего предприятия), либо занимаются торговлей, посредничеством, оказанием бытовых услуг, выполнением строительных и сельскохозяйственных работ. Наибольшую активность в поиске дополнительных заработков проявляют работники науки, культуры, образования (с должностным статусом специалистов естественнонаучного, гуманитарного профиля, руководителей низшего звена), а также предприниматели, коммерсанты”.

Наиболее откровенно процессы дифференциации выражены и сфере потребления. В системе факторов, обуславливающих потребительское поведение, доминирующим. Системообразующим является принадлежность индивида к определенному социальному слою (классу, группе): его род занятий, экономическое положение, социальный статус, образ жизни и т.д.

Каких-либо значительных изменений объема и структуры денежных расходов населения России за рассматриваемый период не произошло. Чуть большую долю, чем прежде, в 1995 г. стали составлять расходы на питание, продолжают сокращаться (и % выражении) расходы на услуги учреждений культуры, образования, искусства. Потребление - универсальная, фокусированная характеристика уровня и качества жизни различных групп и слоев населения. Именно в этой сфере явно представлены их предпочтения, интересы, ориентации, черты образа жизни. Социологическое изучение объективных и субъективных характеристик потребления даст возможность установить ориентировочные границы и размеры этих слоев.

Таким образом, в России складывается качественно иная социальная база. адекватно отражающая процессы рыночных преобразований. Ее перспективы зависят от комплексности и последовательности реформирования российской экономики. Однако уже сейчас можно отметить, что она все более усложняется. Появились новые, реальные классы со своими собственными интересами, ориентациями, притязаниями. При всем своеобразии они во многом подобны тем, что существуют в современном западном обществе (буржуазия, управленцы, специалисты, средний класс).

Кроме экономических изменений на социальную структуру оказали влияние и другие факторы. Одним из важнейших является этнический фактор. К примеру: тенденция повышения статусов коренных этносов характерна для республик Ближнего зарубежья и Татарстана. Однако это не подкрепляется реальностью. На деле среди них нет достаточного числа готовых работников высококвалифицированных видов труда, способных заменить прежних. Следовательно, так можно лишь искусственно сгладить проблему. Напряженную атмосферу создают и потоки миграции из Ближнего зарубежья в Россию и связанные с ними проблемы. Дело обстоит не столько в сохранении прежнего социального статуса, сколько в адаптации к новой местности, поиске рабочего места. Как видно, статусы этнический и социальный - понятия близкие и во многом соприкасающиеся. Вообще, национальные интересы и, следовательно, национальную политику нельзя сводить лишь к проблемам духовным, поскольку они охватывают целый спектр не менее важных вопросов экономического, политического, социального развития. Эти проблемы обозначаются особенно остро при переплетении региональных и национальных интересов.

Заключение.

Таким образом, сплетение политических, экономических, этнических и других факторов и их влияние на социальный статус и социальное положение людей очевидно. В условиях незавершенности становления новой для российского общества социальной структуры, очень важно проводить контрольные исследования с целью проследить динамику стратификационных изменений в нашем государстве. Для этого необходимо разработать систему критериев оценки социального статуса. Поскольку можно говорить о различии этих критериев для городского и для сельского населения, то мы позволим себе несколько сузить объект исследования и рассматривать в дальнейшем только городских жителей.

Список литературы.

1.Антов А. Понятие «социальная структура» в современной социологии // Социологические исследования 1996г. №7 с. 36-38.

3.Парсонс Т. Аналитический подход к социальной стратификации //Социальная стратификация М.1992г. с.102-110

4.Саппа Н.Н., Карасюк А.А.. Чернобыльское сообщество - самоселы в зоне // Социологические исследования. 1994. № 4. С. 107-109. [Статья]

5.Соседский А. Экономисты смотрятся в карманное зерало // Социологические исследования. Июнь 1994. № 6. С. 108-112. [Статья]

6.Шлее Г. Проницаемость границ в теории конфликта // Журнал социологии и социальной антропологии. 1999. Т. 2. № 1. С. 32-44. [Статья]

МИНИСТЕРСТВО ОБРАЗОВАНИЯ РЕСПУБЛИКИ БЕЛАРУСЬ

УЧРЕЖДЕНИЕ ОБРАЗОВАНИЯ «ВИТЕБСКИЙ ГОСУДАРСТВЕННЫЙ ТЕХНОЛОГИЧЕСКИЙУНИВЕРСИТЕТ»

Кафедра экономической теории и маркетинга

КУРСОВАЯ РАБОТА

по макроэкономике

на тему: « Финансово-промышленные группы и их роль в современной экономике»

Выполнил

Студент гр. 2МН-27

Францев Артём Андреевич

Руководитель

Селезнёва Юлия Михайловна

ВИТЕБСК

2013

1.Теоретические аспекты функционирования финансово-промышленных групп и их роль в современной экономике 5

1.1. Понятие и типы финансово-промышленных групп 5

1.2. Принципы современного функционирования финансово-промышленных групп 8

1.3. Роль финансово-промышленных групп в экономике индустриально-развитых стран 11

2. Финансово-промышленные группы как фактор развития экономической интеграции 13

2.1. Предпосылки и особенности формирования финансово-промышленных групп в Республике Беларусь 13

2.2.Анализ показателей и эффективность функционирования финансово-промышленных групп в Республике Беларусь 22

3.Проблемы и перспективы развития финансово-промышленных групп в Республике Беларусь 27

Заключение 32

Список использованных источников 35

Приложение А 38

Приложение Б 40

Приложение В 40

Приложение Г 41
ВВЕДЕНИЕ

Современная экономическая политика, имеющая целью достижение у с тойчивого экономического роста, связана с созданием основных институтов рыночной экономики. На первый план выдвигается вопрос становления и н тегрированных корпоративных структур, в качестве организационно-хозяйственных форм которых выступают холдинги, транснациональные ко р порации, крупные компании, финансово-промышленные группы. Отечественная промышленность не в первый раз обращается к интегрир о ванным структурам. Примером могут служить созданные в 20-е годы синд и каты и входившие в них тресты; в 60-е годы – объединения; в 80-е годы – производственные объединения, научно-производственные объединения, комплексы, научно-технические центры. С началом массовой приватизации совпадает время появления таких структур интеграции, как холдинги. Разв и тием процесса создания интегрированных корпоративных структур является становление финансово-промышленных групп.

В форме финансово-промышленных групп реализуется схема интегр а ции финансовых, производственных и коммерческих структур при сохран е нии юридической самостоятельности каждого из участников группы. В пр о цессе реализации основных задач финансово-промышленных групп должны стать основой системы инв е стирования экономики; они формируются как интегрированные структуры, способные к саморазвитию в рыночных условиях, образующие эффективную и устойчивую кооперацию, направленную на развитие приоритетных н а правлений производства. Это всё и обуславливает актуальность данной темы.

Первая финансово-промышленная группа была официально зарегистрирована в конце 1996 г. после выхода Указа Президента Республики Беларусь от 27 ноября 1995 г. №482 «О создании и деятельности в Республики Беларусь хозяйственных групп». Данный Указ стимулировал множество инициатив ба н ков и предприятий к организации совместной деятельности, ряд из которых завершился созданием финансово-промышленных групп. Выход Закона Республики Беларусь от 4 июня 1999 г. № 265-З «О финансово-промышленных группах» стал основой законодательной базы последующего становления финансово-промышленных групп в Беларуси.

В условиях рынка формирование финансово-промышленных комплексов неизбежно. Механизмы их создания, состав и структура могут быть разли ч ны вследствие различного уровня развития экономики, состояния финансового, фондового и товарного рынков.

Цель курсовой работы: исследовать деятельность финансово-промышленных групп, выявить их значение и влияние на экономику страны.

В данной курсовой работе дана характеристика финансово-промышленных групп: понятие, типы, роль в формировании рыночной эк о номики, правовые условия формирования, проблемы функционирования, перспективы развития.

1. ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ АСПЕКТЫ ФУНКЦИОНИРОВАНИЯ ФИНАНСОВО-ПРОМЫШЛЕННЫХ ГРУПП И ИХ РОЛЬ В ЭКОНОМИКЕ

1. Понятие и типы финансово-промышленных групп

В 90-х гг. ХХ в. в результате масштабных процессов приватизации государственных предприятий начался распад промышленных и производственных объединений, что привело к дезинтеграции экономики. Одной из основных предпосылок для законодательного регулирования объединений юридических лиц в форме финансово-промышленных групп стало признание необходимым функционирования в экономике нашей страны наряду с малыми и средними предпринимательскими структурами крупных производственно-хозяйственных комплексов. Поскольку именно крупные структуры обеспечивают конкурентоспособность продукции предприятий наукоемких промышленных отраслей и активизируют процессы инвестирования в сферы реальной экономики.

Финансово – промышленные группы представляют собой совокупность юридических лиц, полностью или частично объединивших свои материальные и нематериальные активы на основе соответствующего договора о создании финансово-промышленных групп с целью технологической и экономической интеграции для реализации инвестиционных и иных проектов и программ, направленных на повышение конкурентоспособности, освоение новых рынков, повышение эффективности производства, создание новых рабочих мест.

Финансово-промышленные группы зачастую называют «особыми экономическими зонами», так как они позволяют минимизировать многие риски, получить выгодный налоговый режим. Финансово-промышленные группы довольно привлекательны и для иностранных инвесторов. По своей сути многие предпринимательские объединения соответствуют всем признакам финансово-промышленной группы, но не являются таковыми, поскольку не проходили процесс государственной регистрации.

Финансово-промышленные группы создаются во всех государствах - участниках СНГ, но в западной экономике эта особая организационная разновидность объединений отсутствует. Зарубежными аналогами отечественных финансово-промышленных групп можно считать связанные предприятия или концерны в Германии, группы товариществ во Франции, холдинговые компании в Великобритании и США. Суть таких образований в том, что это объединение участников, не обладающее статусом юридического лица, которое основано на экономической субординации и контроле одного участника над другими.

В настоящее время основным нормативным актом, регламентирующим организацию и деятельность финансово-промышленных групп, является Закон Республики Беларусь от 04.06.1999 г. № 265-З "О финансово-промышленных группах" (с изменениями и дополнениями).

Участники группы, задействованные в сфере производства, могут быть признаны консолидированной группой налогоплательщиков, т.е. единым субъектом налоговых правоотношений.

С точки зрения антимонопольного законодательства участники группы, даже если они являются формально автономными (независимыми) юридическими лицами, представляют собой составные части общей структуры, управляются из единого центра и занимаются предпринимательской деятельностью для достижения интересов группы в целом. Поэтому в антимонопольном законодательстве финансово-промышленные группы признаются единым хозяйствующим субъектом.

Финансово-промышленные группы можно классифицировать по следующим критериям:

• способу создания;
• форме производственно-хозяйственной интеграции;
• степень диверсификации бизнеса;
• инициатору формирования;
• масштабам деятельности;
• организационному строению.

По вариантам организационного строения финансово-промышленные группы можно разделить на:

• «мягкие» (консорциум, ассоциация, союз);
• «жесткие» (хо л дингового типа).

Участники финансово-промышленной группы могут построить свои взаимоотношения двумя путями: либо как взаимодействие основного и дочерних обществ, либо как взаимодействие на условиях полного или частичного объединения своих материальных и нематериальных активов. В первом случае мы имеем дело с фактически холдинговой моделью, когда основное (материнское) общество имеет возможность через принадлежащий ей пакет акций (долей) дочерних обществ, т.е. в силу преобладающего участия в их уставном капитале, руководить деятельностью каждого из них. Можно сказать, что финансово-промышленная группа первого вида представляет собой предпринимательское объединение, основанное на «системе участия», экономической субординации и корпоративном контроле. В таком объединении основное общество выполняет функции центральной компании, через которую, по сути, и ведется деятельность группы в целом.

Финансово-промышленная группа второго вида является добровольным договорным предпринимательским объединением независимых друг от друга юридических лиц. По статистике большинство зарегистрированных (официальных) финансово-промышленных групп создаются именно по типу объединений на основе договора; их иногда именуют «мягкими не холдинговыми корпорациями», или «договорными холдингами». Финансово-промышленная группа этого вида создается путем заключения участниками группы договора о создании финансово-промышленных группах, в соответствии с которым учреждается центральная компания. То есть центральная компания, по сути, представляет собой дочернее или зависимое общество по отношению ко всем участникам финансово-промышленных групп. По своей юридической природе договор о создании финансово-промышленной группы является разновидностью договора простого товарищества.

1. Принципы современного функционирования финансово-промышленных групп

В общем случае финансово-промышленные группы могут быть трех видов: вертикально интегрированные, горизонтально интегрированные и конгломератного типа. Так же подразделяются одно-банковые структуры и много банковые структуры.

С точки зрения структурной организации финансово-промышленных групп цели и способ ее формирования определяют то, каким образом должны быть объединены активы участников и (как следствие) каким должен быть консолидированный баланс участников группы.

С исторической точки зрения инициатором создания финансово-промышленных групп не всегда выступали банки. Часто причиной их создания является местное законодательство, запрещающее небанковским структурам заниматься некоторыми банковскими операциями.

Банки альянса в финансово-промышленных группах должны выполнять следующие функции:
- расчетно-кассовое обслуживание промышленных предприятий-участников группы: депозитарное обслуживание; гарантирование эмиссии ценных бумаг, выпускаемых финансово-промышленными группами, и дилерские функции по их реализации; финансовый консалтинг: обеспечение реализации внешнеэкономических контрактов; проектное финансирование: трастовые операции:
- лизинговые операции в интересах участников группы:
- размещение и управление свободными средствами на наиболее рентабельных сегментах финансового рынка;

Поиск инвестиций под целевые программы финансово-промышленных групп и их обслуживание; кредитование отдельных программ: финансовая проработка целевых программ: разработка финансовых схем, направленных на минимизацию издержек.

Объединение кредитных учреждений с промышленными предприятиями должно осуществляться на следующих принципах:

• добровольность и платность вхождения и возможность выхода при возмещении упущенной группой выгоды;
• открытость для приема новых членов, если их включение создает синергетический эффект;
• добровольность делегирования части управленческих функций центральной компании или холдингу;
• сохранение автономности каждого из членов объединения;
• обязательность проведения единой стратегической политики;
• наличие расчетных счетов предприятий только в банках, входящих в ;
• приоритетная ориентация банков альянса на обслуживание предприятий ФПГ и достижение целей финансово-промышленными группами .

Использование финансово-промышленных групп как форм сотрудничества финансовых и промышленных учреждений позволяет:

• восстановить разорванные ранее технологические связи в промышленности;
• создать финансовый механизм для развития производства;
• увеличить размеры (валюту баланса) банков альянса за счет привлечения в них дополнительной клиентуры;
• увеличить устойчивость как промышленных предприятий, так и банковской коалиции;
• повысить конкурентоспособность выпускаемой продукции;
• проводить инновационную деятельность, новейшие научные разработки, внедрение которых повысит качество выходного продукта;
• аккумулировать получаемые финансовые средства только в банках финансово-промышленных групп , предотвратив их распыление по другим кредитным учреждениям, что позволит организовать их работу исключительно в интересах целевых программ;
• всем членам финансово-промышленных групп , включая банки, получать дополнительную прибыль от реализации продукции;
• использовать механизм внутренних цен и тем самым избегать многократного налогообложения;
• иметь консолидированный баланс, который при таком объединении может достигнуть значительных размеров, что во много раз облегчит как получение иностранных инвестиций, так и крупных кредитов;
• уменьшить трансакционные, технологические и информационные издержки;
• банкам коалиции участвовать в проектном финансировании, что позволит повысить рентабельность разрабатываемых проектов;
• выступать на рынке в двух ролях — как самостоятельная компания и как финансово-промышленные группы , что даст дополнительные возможности по приобретению заказов и реализации продукции;
• использовать интегральный имидж преуспевающих компаний для получения дополнительного преимущества не только на российском, но и на мировом рынке;
• составить конкуренцию мощным иностранным компаниям, все в большей степени занимающим российский рынок и имеющим преимущество перед раздробленными российскими фирмами, практически лишенными инвестиций и внешнего финансирования, работающими в режиме самофинансирования, что в значительной степени ограничивает их развитие.

Получать банку надежную кредитную клиентуру, имеющую ликвидное обеспечение, большой собственный капитал, мощный консолидированный баланс и тем самым решить задачу размещения больших активов. Кроме того, с успехами той или иной финансово-промышленной группы будет расти и имидж крупного банка.
При формировании финансово-промышленных групп используется и следующий метод. Он заключается в создании в структуре группы так называемых "финансовых бассейнов", в которые кроме банков должны входить страховые компании, пенсионные фонды, инвестиционные компании и фонды, брокерские конторы, фонды взаимного страхования и другие органы, аккумулирующие денежные средства, часть которых также может быть направлена на

финансирование проектов ФПГ. Кроме того, создание силами групп или включение в состав уже действующих коммерческих, торговых и экспортно-ориентированных сырьевых компаний с большой нормой прибыли позволит "переливать" часть их доходов на развитие программ ФПГ.
Особо хотелось бы отметить, что функционирование ФПГ выгодно и государству (иначе в законе не было бы прописано столько поддерживающих мер). Во-первых, решается проблема направления банковского капитала в промышленность; во-вторых. увеличивается надежность банковской системы в целом, совершенствуется ее структура, становясь более гибкой и неоднородной; в-третьих, усиливается конкуренция: между банками внутри финансово-промышленных группах за обслуживание наиболее выгодных участников группы, между ФПГ за привлечение новых крупных организаций.

1. Роль финансово-промышленных групп в экономике индустриально-развитых стран

Практика развития ведущих индустриальных стран показывает, что одна из форм интеграции финансового и промышленного капитала (финансово-промышленные группы) образует важнейший элемент экономики этих стран и мирового хозяйства в целом. Проведение активной промышленной политики в развитых государствах также немыслимо без их создания.

В отечественной практике финансово-промышленные группы рассматриваются как интегрированные комплексы, в рамках которых происходит объединение финансово-кредитных институтов и промышленных предприятий для осуществления координируемой производственно-хозяйственной деятельности. Основным принципом создания финансово-промышленных групп является объединение финансового, научно-производственного и коммерческого потенциалов.

Для большинства индустриально развитых стран характерно отсутствие формально закрепленной структуры финансово-промышленных групп. Соотношение участников довольно часто меняется, а основой их совместной деятельности являются, как правило, доверительные соглашения. В условиях современного этапа научно-технической революции непрерывно идут изменения в организационно-хозяйственных связях банков с крупными промышленными субъектами. Наиболее характерные в настоящее время формы сращивания финансового и промышленного капитала развиваются в следующих направлениях:

• развитие кредитных связей;
• расширение возможностей владения акциями;
• совершенствование взаимных расчетных операций и ведения текущих счетов.

В последние годы значительно расширилась потребность промышленных компаний, как отечественных, так и иностранных, в заемных средствах. При этом важное значение приобрели кредитные связи, выступающие своеобразным рычагом влияния банков на экономическую политику входящих в группу промышленных субъектов. Также характерной чертой современного этапа финансово-промышленных групп является их многоотраслевая направленность, что позволяет оперативно реагировать на изменения рыночной конъюнктуры. Вместе с тем, несмотря на устойчивую тенденцию к диверсификации деятельности, наблюдается создание и функционирование финансово-промышленных групп с выраженной специализацией. Это, прежде всего, формирование финансово-промышленных групп на основе предприятий наиболее передовых, наукоемких отраслей, определяющих приоритетные направления научно-технического прогресса.

2 ФИНАНСОВО-ПРОМЫШЛЕННЫЕ ГРУППЫ КАК ФАКТОР РАЗВИТИЯ ЭКОНОМИЧЕСКОЙ ИНТЕГРАЦИИ

1. Предпосылки и особенности формирования ФПГ в Республике Беларусь

До начала 90-х годов в Республике Беларусь был сформирован достаточно мощный по валовым объемам производства и техническим возможностям промышленный комплекс. Однако в условиях переходного к многоукладной экономике периода стало очевидным, что этот комплекс не может в достаточной степени удовлетворять потребности общества и конкурировать на мировом рынке. Состояние промышленного комплекса усугубилось отсутствием соответствующих элементов рыночной инфраструктуры, неготовностью к открытию экономических границ, сокращением платежеспособного спроса, инфляцией, недостаточно быстрым формированием эффективных финансово- кредитных институтов, обострением проблемы взаимной задолженности предприятий, внешними долгами.

Наряду с общеизвестными предпосылками, обеспечивающими актуальность формирования финансово-промышленных групп в приоритетных для Беларуси направлениях промышленности, существуют и более конкретные. К ним относятся:

• острая потребность в создании новой системы инвестирования промышленности;
• формировании интегрированных структур, способных к саморазвитию в условиях рынка;
• возрастание финансовых активов коммерческих банков и торговых фирм, являющихся потенциальными инвесторами промышленности;
• серьезный структурный и финансово-инвестиционный кризис промышленности, особенно в сфере НИОКР и высоких технологий;
• необходимость укрепления уже сложившихся технологических и кооперированных связей по производству конкурентоспособной продукции, а также их развитие на общепринятой в мировой практике основе;
• сложность и недостаток опыта самостоятельного выхода отечественных предприятий на внешние рынки;
• потеря значительной доли внутреннего товарного рынка Беларуси из-за появления на нем продукции крупных зарубежных, в том числе транснациональных компаний.

Создание финансово-промышленных групп в отраслях, тяготеющих к концентрации производства, представляется одним из наиболее эффективных путей решения указанных проблем и финансово-промышленные группы должны служить реализации имеющихся преимуществ и потенциала промышленности Беларуси и преодолению недостатков.

Государство в этой ситуации обязано поддержать национальных товаропроизводителей. Государственная промышленная политика должна быть нацелена на защиту промышленных предприятий в сферах производства с высоким уровнем риска и неопределенности хозяйственной деятельности и, напротив, развитие конкуренции и стимулирования там, где это способствует совершенствованию производства.

Важной отличительной характеристикой многих белорусских предприятий является экспорт-импорт. Интернационализация рынков, приспособление к новым методам организации, знание проектов и затрат конкурентов приобретают столь же важное значение, как и внедрение новой технологии и совершенствование производства.

Необходимо содействовать тому, чтобы отечественные предприятия могли составить основу международной группы, в первую очередь предприятия металлургии, химической промышленности, машиностроения и электромеханического производства компонентов.

Отношение к государственной к программе содействия формированию ФПГ определяется тем, что они рассматриваются двояко - как одна из мер преодоления кризиса в промышленности и как "несущая конструкция" современной развитой экономической системы.

Создание финансово-промышленных групп в Республике Беларусь можно осуществить в рамках общей программы выхода экономики из кризиса, ее оздоровления и дальнейшего экономического роста. Стратегия формирования финансово-промышленных групп основывается на существующих в республике экономических реалиях, анализе рынков поставок и сбыта, сложившихся связях предприятий внутри страны и с иными регионами, общегосударственных приоритетах. Эта стратегия согласуется с другими программами - структурной перестройки, антимонопольной политики, развития малого и среднего бизнеса, конверсии и т.д..

В то же время за счет тщательного индивидуального создания конкретных финансово-промышленных групп следует устранять потенциальные возможности появления негативных тенденций, чему должны способствовать объективная экспертиза проектов финансово-промышленных групп, систематический анализ их деятельности и введение специальных регулируемых мер (договорные соглашения между участниками группы, присутствие представителей органов государственного управления в наблюдательных советах).

Финансово-промышленные группы, хотя и имеют ряд объективных предпосылок для своего создания, являются сейчас инородным образованием в экономике республики. Для становления такого нового класса структур, как финансово-промышленные группы, необходимо выполнение ряда мероприятий, создающих благоприятную среду (правовую, экономическую, информационную и др.).

Учитывая темпы реформирования экономики в республике, необходимо создание финансово-промышленных групп перевести на уровень государственной политики. Государственные органы управления должны ускорить обобщение имеющегося в других странах опыта и учитывать его при подготовке нормативно-правовых документов.

Главные усилия при этом следует сосредоточить на разработке системы нормативно-методических документов, определяющих основные положения научно-технической, финансово-инвестиционной, внешнеэкономической деятельности финансово-промышленных групп, ориентированных, прежде всего на использование органами государственного управления и субъектами хозяйствования.

Для предприятий, организаций и учреждений необходимо разработать методические материалы, отражающие практические вопросы создания и функционирования финансово-промышленных групп (нормативно-законодательные акты, регулирующие порядок создания и функционирования финансово-промышленных групп; требования к проекту группы; рекомендации по созданию проекта; порядок прохождения экспертизы проекта; порядок регистрации группы).

Необходимы обучение и подготовка кадров органов государственного управления, менеджеров высшего и среднего звеньев предприятий, подбор кадров. Для этого может быть использовано проведение семинаров, консультаций, выпуск информационно-методических материалов, издание тематических сборников и т.д. Обучение и подготовку кадров целесообразно проводить как первоочередной этап работы на предприятиях в рамках создания финансово-промышленных групп.

Потребуется создание системы комплексного информационно-справочного обеспечения всех участников информацией о рынках поставок и сбыта, рынках ценных бумаг и ссудного капитала, оперативной информацией о показателях работы финансово-промышленных групп и другими данными. Целесообразно также создание и введение реестра финансово-промышленных групп, базы данных об основных технико-экономических параметрах их работы. Сравнительно легкий доступ хозяйствующих субъектов к информации, необходимой для принятия деловых решений, создает предпосылки для формирования цивилизованного и эффективного рынка.

Программа содействия формированию финансово-промышленных групп сможет обеспечить изменение сложившейся ситуации, иначе решение структурных проблем может оказаться делом далекого будущего и обернуться трудно восполнимыми потерями.

Вместе с тем анализ положения дел в экономике Республики Беларусь свидетельствует, что для некоторых подотраслей организация нескольких финансово-промышленных групп не целесообразна.

Процессы создания финансово-промышленных групп в Республике Беларусь как инструмента реализации приоритетов структурной политики и концентрации инвестиционных ресурсов должны основываться на индивидуальной проработке и тщательной экспертизе проектов организации совместного использования промышленного потенциала и банковского капитала, направленных на стимулирование развития в областях, имеющих решающее значение для преодоления кризисных явлений в экономике и социальной сфере.

В качестве приоритетных направлений для проектирования финансово-промышленных групп в Беларуси целесообразно:

• осуществление инвестиционных программ (проектов), сориентированных на создание и выпуск продукции, конкурентоспособной на мировом рынке, прежде всего за счет реализации накопленного научно-технического потенциала высокотехнологичных производств, наращивания производства продукции первичной переработки топливно-энергетических и сырьевых ресурсов, увеличения экспортной направленности продукции оборонных предприятий, обеспечения необходимых организационно-экономических предпосылок для закрепления на конкретных рынках;
• налаживание новых технологических цепочек и организационно-экономических связей, способствующих ускоренному и рациональному перепрофилированию сложившейся научной и производственной деятельности на направления, обеспечивающие переориентацию ресурсов с малоэффективных производств на выпуск конкурентоспособной продукции, а также возможность создания и выпуска продукции, которая выводит страну из отставания в передовых областях науки и техники;
• реализация инвестиционных проектов, соответствующих приоритетам в сферах экономики, определенных как первоочередные для государственной структурной политики;
• разработка и выполнение коммерчески эффективных инвестиционных программ (проектов), привлекательных для частных инвесторов (негосударственных финансово-кредитных и инвестиционных институтов);
• организация взаимовыгодных кооперационных связей и осуществление совместных инвестиционных проектов с предприятиями России и государств - участников СНГ.

При создании финансово-промышленных групп с участием фирм Запада акцент целесообразно делать на их высокие технологии с дальнейшей продажей готовых товаров первоначально на рынках стран Содружества. К участникам таких финансово-промышленных групп следует отнести предприятия республики, наиболее готовые к внедрению передовых технологий. Для таких предприятий характерно наименьшее отставание от западных фирм в организации и технологии производства. При незначительных инвестициях на них возможно внедрение современных технологий. Это предприятия радиоэлектронной и электротехнической промышленности, не требующие больших затрат энергосырьевых ресурсов ("Интеграл", БелОМО и др.).

При образовании финансово-промышленных групп с участием предприятий стран СНГ, прежде всего России, Украины и Казахстана, следует ориентироваться на их сырьевые ресурсы при обработке и производстве конечных изделий на предприятиях Беларуси. К таковым можно отнести предприятия химической и нефтехимической промышленности, машиностроения и сельхозмашиностроения, которые требуют больших затрат энергосырьевых ресурсов.

При образовании национальных финансово-промышленных групп основной задачей является повышение конкурентоспособности белорусских товаров на мировом рынке и устойчивости работы предприятий.

Для успешной реализации данной концепции необходима системная организационно-практическая работа предприятий и органов управления. Поскольку основные партнеры по финансово-промышленных групп расположены, как правило, за рубежом, предстоит обеспечить скоординированную деятельность многочисленных организаций и государственных институтов, создать межгосударственные и смешанные комиссии, группы и т.п.

Существенную роль в формировании финансово-промышленных групп должны сыграть предприятия, НИИ и КБ оборонного комплекса. Необходимым условием широкого вхождения данных предприятий в состав финансово-промышленных групп должна стать четкая регламентация особенностей объединения не приватизируемых предприятий, их взаимоотношений с генеральными заказчиками и государственным бюджетом.

Стремление банковского капитала выйти за рамки депозитно-ссудного обслуживания промышленных предприятий, подключиться к операциям по мобилизации, перераспределению и управлению капитальными потоками будет широко распространяться на отрасли, обладающие высоким экспортным потенциалом. Так, например, становление финансово-промышленных групп топливно-энергетического комплекса сопровождается повышенной конкуренцией коммерческих банков, инвестиционных компаний.

Среди диверсифицированных групп, объединяющих предприятия отраслей, находящиеся на разных этапах жизненного цикла, финансово-промышленные группы будут располагать большими возможностями для перераспределения ресурсов из сворачиваемых производств в новейшие.

Не следует принуждать ни одно предприятие к вхождению в состав более крупной группы против его воли.

Ключевым моментом в более четком определении обязанностей государства и предприятий при создании государственных акционерных компаний служит выявление различий в обязанностях сторон, особенно в части управления собственностью и хозяйственно-оперативной деятельностью.

Необходимо предусмотреть, чтобы директора предприятий получали согласие на утверждение того или иного решения собственником, если эти решения потенциально влияют на стоимость и значимость предприятия, его перспективы.

В то же время за счет тщательно продуманного создания конкретных финансово-промышленных групп следует устранять потенциальные возможности появления негативных тенденций, чему должны способствовать объективная экспертиза проектов финансово-промышленных групп, систематический анализ их деятельности и введение специальных регулируемых мер (договорные соглашения между участниками группы, присутствие представителей органов государственного управления в наблюдательных советах). Как любое новое явление, финансово-промышленные группы, хотя и имеют ряд объективных предпосылок для создания, выступают инородным образованием в экономике республики. Для становления такого нового класса структур, как финансово-промышленные группы, необходимо выполнение ряда мероприятий, создающих благоприятную среду для образования и функционирования этих групп.

Учитывая темпы реформирования экономики в республике, создание финансово-промышленных групп необходимо перевести на уровень государственной политики. Государственные органы управления должны ускорить обобщение имеющегося в других странах опыта и учитывать его при подготовке нормативно-правовых документов.

Главные усилия при этом следует сосредоточить па разработке системы нормативно-методических документов, определяющих основные положения научно-технической, финансово-инвестиционной, внешнеэкономической деятельности финансово-промышленных групп, ориентированные, прежде всего, на использование органами государственного управления и субъектами хозяйствования.

Для предприятий, организации и учреждении необходимо разработать методические материалы, отражающие практические вопросы создания и функционирования финансово-промышленных групп, такие, как нормативно-законодательные акты, регулирующие порядок создания и функционирования финансово-промышленных групп; требования к проекту группы; рекомендации по созданию проекта; порядок прохождения экспертизы проекта и регистрации группы.

Следует предусмотреть проведение ряда работ на предприятиях в целях создания условий, отвечающих требованиям, изложенным в нормативно-правовых документах, регламентирующих создание и функционирование финансово-промышленных групп, а также требованиям зарубежных партнеров и инвесторов, если предполагается их привлечение.

Необходимо организовать обучение кадров органов государственного управления, подготовку менеджеров высшего и среднего звена предприятий, подбор специалистов. Для этого может быть использовано проведение семинаров, консультаций, выпуск информационно-методических материалов, издание тематических сборников и т.д. Обучение и подготовка кадров должны быть первоочередным этапом работы на предприятиях в рамках создания финансово-промышленных групп.

Потребуется создание комплексной информационно-справочной системы финансово-промышленной группы, обеспечивающей всех участников необходимой информацией о рынках поставок и сбыта, рынках ценных бумаг и ссудного капитала, оперативной информацией о показателях работы финансово-промышленных групп и другими данными. Следует также создать и ввести реестр финансово-промышленных групп, базу данных об основных технико-экономических параметрах работы финансово-промышленных групп. Сравнительно легкий доступ хозяйствующих субъектов к информации, необходимой для принятия деловых решений, станет почвой для цивилизованного и эффективного рынка.

1. Анализ показателей и эффективность функционирования финансово-промышленных групп в Республике Беларусь

Приоритетным направлением формирования финансово-промышленных групп в Республике Беларуси сегодня является организация производства изделий микроэлектроники, дизельного машиностроения, продукции химической промышленности, комплексного сельскохозяйственного оборудования.

Однако реальная ситуация с зарегистрированными в Республике Беларусь финансово-промышленными группами более чем скромная, в некоторой мере компенсируется участием белорусских субъектов хозяйствования в межгосударственных группах, регистрируемых в Российской Федерации. С 1997 г. постановлениями Совета Министров Республики Беларусь было одобрено участие резидентов Беларуси в международных финансово-промышленных группах.

Уже в 1996 г. была зарегистрирована финансово-промышленная группа под наименованием «Российский уголь», имеющая целью обеспечение российским углем белорусских субъектов хозяйствования. В 1997 г. было завершено формирование трех финансово-промышленных групп - "Формаш", "Гранит" и "БелРусАвто". Следующим этапом намечается создание еще четырех финансово-промышленных групп - "Белорусский автобус", "Радионавигация", "Развитие электронных отраслей", "Межгосметиз". В 2000 г. утверждено Соглашение между Правительством Республике Беларусь и Правительством Российской Федерации о создании межгосударственной финансово-промышленной группы «Оборонительные системы». Опыт создания финансово-промышленной группы предопределил необходимость гармонизации нормативно-правовой базы в этой сфере.

Первая в Беларуси аграрно-финансово-промышленная группа - АО "Аграрная финансово-промышленная компания "Жлобинский мясокомбинат" создана в Гомельской области. В нее, помимо непосредственно мясокомбината, вошли также комбикормовый завод и сельхозпредприятие по откорму скота "Степское". C 1997 года “Жлобинский мясокомбинат” является открытым акционерным обществом с долей государственной собственности – 39,7%.

В 2004г. проводилась реорганизация ОАО "Жлобинский мясокомбинат" путем присоединения к нему ОАО " Жлобинский комбикормовый завод", сельскохозяйственного производственного кооператива "Степской", ОАО "Центральная компания Жлобинской аграрной финансово- промышленной группы".

В декабре 2004г. было зарегистрировано ОАО "Аграрнофинансово промышленная компания" Жлобинский мясокомбинат" в составе которой действуют филиалы: "Комбикормовый завод", "Общепит", "Торговый дом".

ОАО "АФПК" Жлобинский мясокомбинат" является головным предприятием Жлобинской аграрной финансово- промышленной компании.

Органом управления общества являются: собрание акционеров, наблюдательный совет, дирекция и генеральный директор.

Рассмотрим на примере реорганизации концерна "Белнефтехим"

Первые планы относятся еще к 1995 году. Тогда концерн подготовил проект концепции реформирования всего нефтяного комплекса Беларуси. В рамках его обсуждался вариант создания Белорусской нефтяной компании. Предполагалось, что на начальном этапе будет создана компания со 100-процентным госкапиталом, которой передадут контрольные пакеты акций предприятий нефтедобычи, нефтепродуктообеспечения, трубопроводного транспорта и значительные пакеты предприятий нефтепереработки. Оговаривалось также участие российских компаний в качестве совладельцев Новополоцкого и Мозырского НПЗ.

Для реализации проекта были созданы Белорусский нефтяной торговый дом, Белорусская нефтяная страховая компания, Славнефтебанк, имелись проекты создания собственной финансовой компании и Пенсионного фонда. Таким образом создавались предпосылки для образования на базе этих акционерных обществ государственной холдинговой компании.

Однако реализовать идею не удалось, поскольку чуть позже был наложен запрет на акционирование предприятий нефтедобычи, нефтепродуктообеспечения, трубопроводного транспорта и "Нафтана".

В 1999 году появился проект создания Государственной нефтяной компании. Вертикально интегрированную государственную нефтяную компанию предлагалось создать на базе гомельского "куста" предприятий - ОАО "Мозырский нефтеперерабатывающий завод", ПО "Белоруснефть", гомельского предприятия транспорта нефти "Дружба" и нефтебаз Гомельской области. Предлагались два варианта создания такой структуры: в форме открытого акционерного общества и госкомпании, но А. Лукашенко дал указание сохранить имущество компании в госсобственности.

Однако спустя некоторое время о создании южного "куста" все забыли.

Позже "Белнефтехим" предложил создать республиканское унитарное предприятие (РУП) на базе гомельского и новополоцкого нефтепроводов "Дружба", ПО "Белоруснефть" и 38 нефтебаз. Была поставлена цель - сконцентрировать финансовые ресурсы, чтобы вкладывать в наиболее перспективные с точки зрения "Белнефтехима" проекты. Но, опять же, эта идея не была реализована.

В 2002 году обсуждался вопрос создания на базе концерна "Белнефтехим" финансово-промышленной группы. Протокол поручений был подписан А. Лукашенко, а ФПГ должна была заработать с 1 января 2003 года.

Сторонники этого проекта аргументировали необходимость его реализации тем, что без этого в условиях жесткой конкуренции развиваться отечественному нефтехимическому комплексу будет очень сложно. Предполагалось, что создание такого ФПГ на базе концерна позволит обеспечить замкнутый цикл производства и тем самым поможет укрепить экономическое положение предприятий, входящих в новую структуру.

За последние 2-3 года подходы по созданию нефтяной компании поменялись уже несколько раз.

В 2004 году в Белорусскую нефтяную компанию концерн "Белнефтехим" предложил включить ПО "Белоруснефть", Белорусский нефтяной торговый дом - дочернее предприятие "Белнефтехима", а также предприятия нефтепродуктообеспечения страны.

Однако окончательный проект выглядел несколько иначе. Правительство Беларуси постановлением от 14 сентября 2004 года приняло решение о преобразовании РУП "ПО "Белоруснефть" путем присоединения 6 областных предприятий нефтепродуктообеспечения, а также РУП "Оргнефтехим" и "Нефтехимпроект". На новую компанию возложены функции поставок нефти в Беларусь, а также обеспечения внутреннего рынка нефтепродуктами, в том числе и предприятий АПК.

Эффективность весьма важно рассматривать не только как результат переработки поступающих в систему ресурсов в конечный продукт (хотя это в действительности так и происходит), но и как процесс, имеющий множество внешних воздействий. В приложении А, эффективность показана с точки зрения системного подхода. Здесь видно, что на эффективность влияют многочисленные факторы, действующие как во внешней среде, так и в процессе преобразований в системе. Поскольку все эти факторы влияют и друг на друга, то можно сказать, что ясных, абсолютных путей к повышению эффективности не существует. Многие попытки повышения эффективности провалились именно потому, что руководители не предвидели возможных результатов предпринятых ими усилий. Модель, представленная в данном разделе, указывает пути повышения эффективности. Один из этих путей связан с зависимостью между качеством и эффективностью.

В настоящее время жизненно важное значение для устойчивого роста эффективности имеет перспективное планирование, поскольку для эффективности вполне типичны временные падения по причинам, не связанным с эффективностью реализуемых программ ее повышения.

Необходимость учета долгосрочной перспективы пронизывает весь процесс планирования сверху донизу. Перспективные долговременные стратегические планы необходимо всесторонне подкреплять краткосрочными планами, целями подразделений организации и даже правилами и нормами, принятыми в организации.

Формализованное планирование эффективности прослеживается во всем процессе управления. Оно мотивирует людей на такую работу, которая способствует росту эффективности, разъясняя, чего же добивается организация, и закладывает базис для того, чтобы увязать вознаграждение за труд с его эффективностью. Естественно, что планы по развитию эффективности одновременно являются и основой для контроля за ней.

3 ПРОБЛЕМЫ И ПЕРСПЕКТИВЫ РАЗВИТИЯ ФИНАНСОВО-ПРОМЫШЛЕННЫХ ГРУПП В РЕСПУБЛИКЕ БЕЛАРУСЬ

Опыт зарубежных стран, находившихся в длительном экономическом кризисе, показывает, что один из путей возрождения промышленного производства и экономики в целом состоит в развитии приоритетных, экономически эффективных отраслей. В этом необходимо заинтересовать финансовый капитал. Средством реализации этой заинтересованности выступает интеграция финансового и промышленного капитала.

Финансово-промышленные группы по своей сущности являются, с одной стороны, формой интеграции финансового и промышленного капитала, с другой – видом производственно-инвестиционного сотрудничества в рамках реализации внешнеэкономических связей. Для Беларуси, при её относительном высокоразвитом промышленном потенциале, создание финансово-промышленных групп с партнерами из стран СНГ приобретает особую привлекательность. Заявляют о себе международные финансово-промышленные группы в топливно-энергетическом, автомобиле- и тракторостроении, телевизионном производстве и др. отраслях.

Современная экономическая политика Республики Беларусь имеет целью достижение устойчивого развития, в том числе и за счет создания институтов рыночной экономики в финансовой сфере, где существовавшие индивидуальные капиталы объединяются, чтобы усилить влияние на производство и обращение. Совместное использование капиталов с различными кругооборотами и циклической оборачиваемостью позволяет обеспечить оперативную переориентацию ресурсов в целях восстановления нарушенного равновесия и стабилизации роста доходности. Объединение разнородных капиталов знаменует эволюцию капитала в более сложную форму нового порядка. Когда объединяются капиталы с целью получить дополнительные возможности от кооперации по сравнению с суммарными возможностями отдельных капиталов, то образуется не просто новая форма капитала, а более сложная система, наделенная новыми специфическими свойствами.

Мировая хозяйственная практика показывает, что, прежде всего, крупное производство формирует в современной экономике спрос и предложение на рынке, определяет условия ценообразования, реализует крупные программы капиталовложений. Только крупным производителям под силу осуществление значительных научно – исследовательских и опытно – конструкторских разработок (НИОКР), массовое внедрение в производство новшеств научно – технического прогресса. Именно финансово–промышленные группы составляют каркас экономически развитых стран и мирового хозяйства в целом, являясь эффективной формой консолидации материальных ресурсов и производственного капитала разных партнеров. Во многом укрупнение производств стало основой для лидирующих позиций в мире США и Японии.

В условиях переходного периода финансово-промышленные группы являются островками стабильности, отличающимися большей рентабельностью, предсказуемостью, управляемостью. В отличие от множества мелких фирм, создающихся нередко для проведения двух - трех операций по сокрытию налогов, финансово-промышленные группы как крупные хозяйственные комплексы формируются надолго и поэтому могут быть стабильными налогоплательщиками.

Положительный эффект от работы финансово-промышленных групп для государства заключается в увеличении налоговых поступлений в бюджет, снижении государственных расходов на создание рабочих мест и выплату социальных пособий, повышении общественной стабильности вследствие лучшей прогнозируемости ценовой политики.

Экономическую политику белорусских регионов следует формулировать исходя из утверждения о том, что изолированные экономики исчерпали потенциал развития и необходима их структурная перестройка. Вход в "рынок" международных монополий возможен только через предварительное развитие внутреннего рынка, на котором с помощью государства сформировались и функционируют свои структуры, эквивалентные по мощности зарубежным. Такими структурами на региональном уровне должны стать финансово - промышленные группы, ориентированные на развитие определенных территорий и области в целом.

Несмотря на определенные результаты, достигнутые финансово-промышленными группами, и проведенную соответствующую законодател ь ную работу, их становление сталкивается с серьезными проблемами и тру д ностями.

Среди существующих проблем становления и функционирования финансово-промышленных групп можно выделить:

• общеэкономические;
• законодательные;
• организационные;
• финансовые.

Трудности общеэкономического характера очевидны. Они касаются сложного финансово-экономического состояния большинства производит е лей, падения инвестиционной активности, отсутствия государственной по д держки, негибкости налоговой политики.

Скорейшего законодательного решения требуют многие юридические вопросы. Необходима четкая регламентация правовой сущности финансово-промышленных групп. Гла в ная роль при образовании финансово-промышленных групп возлагается на договор о ее создании, юридический статус которого не ясен. Некоторые специалисты подводят этот договор под договор простого товарищества. По этому договору совокупность лиц обязуется соединить свои вклады и совместно действовать без образования юридическ о го лица для извлечения прибыли и/или иной законной цели. А в законе о финансово-промышленных группах договорные отношения четко увязываются с образованием нового юр и дического лица (центральной компании).

Недостаточно решен вопрос о механизме принятия управленческих р е шений в финансово-промышленных группах. Функции управления финансово-промышленных групп выполняют Совет управляющих и созданная для текущего управления деятельностью финансово-промышленных групп центральная компания. Способы принятия решения каждым из этих органов различны. В сл у чае, если центральная компания создается в форме акционерного общества и следовательно подчинена действию закона «Об акционерных обществах», решения принимаются Общим собранием акционеров центральной комп а нии. В Совете управляющих решения принимаются по принципу: один член Совета - один голос, на Общем собрании центральной компании - голосов а ние идет пакетами обыкновенных акций.

Что касается правовой базы государственной поддержки, то набор ст и мулов создания и деятельности финансово-промышленных групп представлен пока главным образом на бумаге (прежде всего, в статье 15 Закона о финансово-промышленных группах) и мало связан с сущес т вующими особенностями механизма управления единой корпоративной де я тельностью.

Проблемы организационного характера вызваны, в первую очередь, н е разработанностью организационных структур управления финансово-промышленных групп; отсутствием нормативно установленных полномочий центральной компании; высокой д о лей издержек, связанных с внутренним оборотом группы.

Среди финансовых трудностей функционирования финансово-промышленных групп следует, прежде всего, назвать низкий потенциал коммерческих банков, оцене н ный по их собственному капиталу, что не дает им возможность инвестир о вать в промышленность значительные суммы. Даже при благоприятных для развития этого процесса экономической и политической ситуациях, белорусские банки не смогут удовлетворить инвестиционную потребность произво д ства более чем на 10%. Отсюда необходимость привлечения иностранных инвестиций, что не может быть сделано без государственных гарантий.

Для успешного развития созданных и возникновения новых работоспосо б ных финансово-промышленных групп необходимы совместные усилия законодательной и исполнител ь ной власти, заинтересованных научных центров и специалистов корпораций по решению вышеперечисленных проблем.

ЗАКЛЮЧЕНИЕ

В данной курсовой работе были изложены основные аспекты фина н сово-промышленных групп, дано основное понятие финансово-промышленной группе согласно законодательству Республики Беларусь, рассмотрена норм а тивно-правовая база и роль финансово-промышленных групп в формировании рыночной экономики, также рассмотрены типы и принципы функционирования финансово-промышленных групп, исследован мировой опыт деятельности финансово-промышленных групп.

На основе вышеизложенного материала можно сделать вывод, что финансово-промышленные группы - бурно развивающаяся форма взаимодействия финансовых и промышленных структур, позволя ю щая финансовым учреждениям наиболее эффективно не только распределять свои ресурсы, но и некоторым образом управлять их использованием зае м щиком. С другой стороны, промышленные структуры получают надежного и постоянного контрагента, осуществляющего гибкое и всестороннее фина н сирование и финансовое обслуживание его нужд.

Сегодня роль финансово-промышленных групп является особенно заметной в условиях спада экономического развития, когда необходима мобилизация ресурсов, их концентрация и эффективное перераспределение в ключевые сферы науки, техники и производства.

Закономерность появления в белорусской экономике финансово-промышленных групп вызвана целым рядом причин:

Во - первых, какой бы характер не носили происходящие в ходе реформы изменения в белорусской экономике, эти изменения неизбежно несут в себе определенные элементы прежней хозяйственной системы, одна из важнейшей особенностей которой заключалась в преобладании мощных промышленных предприятий и научно-производственных объединений.

Во - вторых, слабость современной белорусской банковской системы, финансовая недостаточность большинства промышленных предприятий, отсутствие крупных торговых структур неизбежно подталкивают их друг к другу в целях совместного выживания в рамках финансово-промышленных групп.

В - третьих, как свидетельствует история мирового рыночного хозяйства, в нем существуют различные по масштабам операций и организационно-управленческим характеристикам типы промышленных структур, причем при всей важности малого и среднего бизнеса роль своего рода станового хребта промышленности в большинстве современных развитых рыночных экономик до сих пор играют именно крупные корпорации, как наиболее эффективные и стабильные.

Финансово-промышленные группы способны решить существующие проблемы и способствовать подъему и последующему развитию отечественного производства и помогут:

• сконцентрировать финансовые ресурсы на приоритетных направлениях развития экономики;
• обеспечить финансовыми ресурсами промышленность, НИОКР;
• ускорить НТП;
• повысить экспортный потенциал и конкурентоспособность продукции отечественных предприятий;
• сформировать рациональные хозяйственные связи в сегодняшних условиях.

Белорусское законодательство уже довольно четко определило механизм и правила функционирования финансово-промышленных групп. Единственным крупным недостатком данного нормативного участка является запрещение банкам участвовать б о лее чем в одной финансово-промышленной группе. Данный вопрос спорен, но большинство экономистов не видят в участии банка в нескольких финансово-промышленных групп ничего дурного.

Укрупнение производственных комплексов, все большая необход и мость использования эффекта экономии масштаба заставляют консолидир о вать производственные и финансовые ресурсы в руках единой организации. Но нельзя забывать о горьком опыте международных финансово-промышленных групп, которые в течение последнего десятилетия были в ы нуждены отказаться от дальнейшей форсированной экспансии и централиз а ции. Им пришлось заняться перестройкой как общей организационной стру к туры, так и обратить большее внимание на финансовые и маркетинговые а с пекты менеджмента. Многие мегакорпорации сейчас следуют общей тенде н ции, давая дочерним предприятиям большую свободу деятельности, наделяя их отдельными бюджетами и т. д..

Подводя итоги, следует подчеркнуть следующее: создание финансово-промышленных групп в нашей стране - это закономерное явление, вызванное необходимостью концентрации и интеграции финансового и промышленного капитала. Оно должно стать одним из стратегических элементов государственной политики, а в перспективе финансово-промышленные группы видятся как мощные многопрофильные межрегиональные объединения.

Сегодня интеграционные процессы в экономике – это тот фундамент, на котором формируется вся структурная основа мирового хозяйства. В основе же широкомасштабных интеграционных процессов лежит как деятельность транснациональных корпораций, расширяющих границы своей деятельности и создающих единое экономическое пространство, так и объединение более мелких хозяйственных форм. Мировая экономическая система развивается на основе оптимального сочетания мелких, средних и крупных предприятий, каждое из которых имеет свою нишу и играет определенную роль в экономике. В таких странах, как США, Япония, Корея, Швеция, Италия, Германия, Голландия, тысячи мелких и средних предприятий объединены в интегрированные производственные комплексы. Такая интеграция дает огромный экономический и социальный эффект.

СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННЫХ ИСТОЧНИКОВ

1. Закон Республики Беларусь от 04.06.1999 г. № 265-З "О финансово-промышленных группах"
2. Мировая экономика. Учебник / М., Издательство БЕК, 2000.
3. Международные экономические отношения. Интеграция: Учебное пособие для вузов/ Ю.А. Щербанин, К.Л. Рожков, В.Е. Рыбалкин, Г. Фишер.-М.: Банки и Биржи, ЮНИТИ, 1997.
4. Базылев Н.И., Гурко С.П., Лещиловский П.В., «Основы экономической теории и практики». Мн.: БГЭУ, 1996.
5. Мясникович М.В., ФПГ как фактор развития экономической интеграции, Белорусский экономический журнал. – 1998, №2.
6. Рудашевский В.Д. ФПГ: возможности и ограничения. Государство и право. -1998, №2.
7. Рожков М., Балабаева Н., «Международные финансово-промышленные группы в СНГ: проблемы создания.» Финансовая газета. Региональный выпуск. № 32, 1996 г
8. Т. Гурова. «Финансово-промышленные группы: современное состояние и перспективы». "Эксперт" №13 от 6 апреля 1998 года.
9. Онда Хисао Финансово-промышленные группы: долгосрочные деловые взаимоотношения.// Маркетинг. 1997. № 2. С.3.;
10. Балабанова Н.В. Международные финансово-промышленные группы: проблемы и перспективы //Проблемы прогнозирования, 2004, №3.
11. Беляева И.Ю., Капитал финансово-промышленных корпоративных структур: теория и практика. - М.: Финансовая академия, 2006.
12. Волков Ф.М., Козлова М.И. ФПГ в рыночной экономике. - М., 2004.
13. Дворецкая А.Е., Никольский Ю.Б. Финансово-промышленные группы: менеджмент+финансы. - М.: «ПРИНТЛАЙТ», 2007.
14. Уткин Э.А., Эскиндаров М.А. Финансово-промышленные группы. - М.: ЭКМОС, 2007.
15. И.М. Абрамов, И.А. Михайлова-Станюта, О.С. Булко, Е.В. Васина, А.П. Урбан. «Финансово-промышленные группы в Беларуси (перспективы и методы формирования)». Минск., 2007.
16. Рожков М., Балтабаева Н., Международные финансово-промышленные группы в СНГ: проблемы создания. // Финансовая газета. Региональный выпуск. №32, 1996 г.
17. Вабищевич, С. С. Финансово-промышленные группы: Пробл. Теории и законодательства: Монография / С. С. Вабищевич. - Мн. : Молодеж., 2003. - 136 с.
18. Торкановский Е., Финансово-промышленные группы: перспективы и проблемы // Хозяйство и право. – 1996. – №4
19. Стародубская И. Финансово-промышленные группы: иллюзии и реальность // 1995, №5
20. Орехов С.А. Менеджмент финансово-промышленных групп (курс лекций). – М.: МЭСИ, 1998.
21. Мовсесян А.Г. Методологические основы обеспечения устойчивости финансово-промышленных групп. – М., 1997.
22. Макарова Г.Л. Организация ФПГ. – М., 1998.
23. Винслав Ю.Б., Гуськов Э. Факторы и пути повышения эффективности работы отечественных финансово-промышленных групп // Российский экономический журнал. – 1996. – №7
24. Зайцев Н.Л. Экономика промышленного предприятия. Учебное пособие –М.: Инфра-М, 1997.
25. Мокий М.С., Скамай Л.Г., Трубочкина М.И. Экономика предприятия: Учебное пособие/ Под ред. проф. М.Г. Лапусты. – М.: ИНФРА-М, 2000.
    

ПРИЛОЖЕНИЕ А

Факторы влияющие на эффективность

ПРИЛОЖЕНИЕ Б

Характеристика видов международных ФПГ

ПРИЛОЖЕНИЕ В

Классификация видов ФПГ

PAGE \* MERGEFORMAT1

УПРАВЛЕНИЕ РАЗВИТИЕМ ИНТЕГРИРОВАННЫХ ЭКОНОМИЧЕСКИХ

Алехин С.В.

ФИНАНСОВО-ПРОМЫШЛЕННЫЕ ГРУППЫ В РОССИЙСКОЙ ЭКОНОМИКЕ:

ХАРАКТЕРИСТИКА И ВИДЫ

FINANCIAL-INDUSTRIAL GROUPS IN RUSSIAN ECONOMY: CHARACTERISTICS AND TYPES

Ключевые слова: экономическая интеграция, финансово-промышленные группы, классификация финансово-промышленных групп.

Keywords: economic integration, financial-industrial groups, the classification of financial-industrial groups.

Аннотация:в статье определены характерные признаки финансово-промышленной группы как вида интегрированногообъединения, формирование которой обусловлено рядом преимуществ как для банков-участников ФПГ, так и для промышленных предприятий. Представлена системная классификация финансово-промышленных групп, осуществляющих деятельность в России, и проведено сравнение с видами ФПГ в зарубежных странах.

Abstract:the paper defines the characteristics of financial-industrial groups as a form of integrated associations, the formation of which is due to a number of advantages for participating banks FPG and industrial companies. Presented a classification system of financial-industrial groups operating in Russia, and the comparison with the views of FPG in foreign countries.

Целью деятельности любого субъекта предпринимательства является накопление капитала, как в масштабах самого предприятия, так и в масштабах национальной экономики. Обладая определенными финансовыми ресурсами, предприятие стремится увеличить их объем, применяя принципы самофинансирования и самоокупаемости. Однако в условиях нарастающей конкуренции и роста масштабов производства далеко не всегда предприятия могут достичь целей капитализации самостоятельно, без помощи дополнительных источников финансирования, что приводит к необходимости разработки новых путей роста капитала.

Особого внимания среди эффективных путей развития заслуживает стратегия экономической интеграции, которая описывается в литературе как объединение финансовых ресурсов нескольких субъектов предпринимательства в единое целое:

Это объединение экономических субъектов, углубление их взаимодействия, разви-

тие связей между ними, которое проявляется в расширении и углублении производственно-технологических связей, совместном использовании ресурсов, объединении капиталов, в создании друг другу благоприятных условий осуществления экономической деятельности, снятии взаимных барье-ров1;

Это сращивание процессов воспроизводства, научное сотрудничество, образование тесных хозяйственных, финансовых, научно-производственных и торговых свя-зей2;

Это процесс развития глубоких и устойчивых взаимосвязей, в результате чего

1Адамова, К.З. Квазиинтегрированные структуры в новой экономике:дисс....канд.экон.наук: 08.00.01 /Адамова К.З.- Саратов: ГОУ ВПО «Саратовский государственный социально-экономический университет», 2011.-С.8

2Васильев, В.Н. Организация производства в условиях рынка: Учебное пособие для студентов машиностроительных специальностей вузов. - М.: Машиностроение, 1993. - С. 103.

происходит сращивание процессов воспроизводства, капиталов, научное сотрудничество, образование тесных хозяйственных, научно-производственных и торговых связей1.

В настоящее время можно выделить следующие схемы интеграции субъектов предпринимательства:

1. Предприятие (нефинансовый сектор) + предприятие (нефинансовый сектор).

При данной форме интеграции происходит объединение всех имеющихся ресурсов предприятия: технологий, производств, кадров, финансов и пр.

2. Предприятие (нефинансовый сектор) + финансовая организация.

Осуществляется объединение финансовых ресурсов. Такие объединения формируются в случае, когда предприятия, осуществляя масштабную производственную деятельность, испытывают серьезную потребность в значительных объемах финансовой помощи, которая может быть удовлетворена путем введения в интегрированное объединение финансовых организаций, в результате чего объединившееся предприятие получает доступ к дополнительным финансовым ресурсам и возможностям

3. Финансовая организация + финансовая организация (может выражаться в схеме «банк + банк» или «банк+страховая организация»).

Интеграция банковского капитала является одним из способов обеспечения устойчивости банков, позволяет использовать возможности расширения рыночной ниши, диверсифицировать свою деятельность, увеличить объем и качество оказываемых услуг.

Одной из наиболее сложных форм интеграции является объединение банковского и промышленного капиталов, поскольку их формы имеют различную природу происхождения. В интегрированном объединении эти различные по природе капиталы переходят из одной формы в другую (из денежного в производительный и обратно), что дает эффект от их использования значительно выше суммы результатов их отдельного

1 Большой энциклопедический словарь: в 2 т./ Гл.ред. А.М. Прохоров.- М.: Сов. энциклопедия, 1991. - Т.1.-863 с.

функционирования (рисунок 1). Такие интегрированные объединения в мировой практике носят название финансово-промышлен-

ных групп.

Исследуя понятие финансово-промышленной группы, отметим, что в многочисленных трудах присутствуют два подхода ученых к данному термину. Одни авторы рассматривают ФПГ как процесс объединения промышленной и финансовой форм капитала на различных условиях. В частности, можно найти следующие определения: «...промышленный капитал, соединившись с банковским капиталом, формирует такое образование, как финансово-промышленные группы

(ФПГ)»3; «ФПГ - соединение банковского и

промышленного капиталов» ; «интеграция банковского и промышленного капитала»5; «слияние финансового капитала с промыш-ленным»6. Другой подход заключается в том, что авторы определяют ФПГ как совокупность предприятий финансового и нефинансового секторов экономики, которые после объединения осуществляют совместную деятельность:

- «финансово-промышленная группа часто включает. банки и финансовые компании. С их помощью происходит финансовое обслуживание бизнеса внутри группы. Внутри группы...формируются экономическая и финансовая взаимозависимость»7;

2 В России деятельность финансово-промышленных групп была регламентирована Федеральным законом от 30 ноября 1995г. №190-ФЗ «О финансово-промышленных группах», но он утратил силу 22.06.2007 г. Признание закона утратившим силу не привело к ликвидации действующих ФПГ в России, деятельность которых в настоящее время регламентируется положениями Гражданского кодекса и иными законодательными актами.

3Финансово-промышленные группы: зарубежный опыт и реалии России / Под ред. А.Г. Мовсесяна, Б.М. Смитиенко. - М., 1996. - С. 8.

4Калин, А., Куликов, В. Как ускорить развитие российских финансово-промышленных групп [Текст] / А. Калин, В. Куликов // Российский экономический журнал. - 1995. - №8. - С. 20.

5 Макаревич, Л.И. Проблемы создания финан-сово-промышленных групп в России [Текст] / Л.И. Макаревич // Банковское дело. - 1995. - №12. - С. 20.

6 Болотин, В.В. Финансово-промышленные группы: возможности, реальность и нормотворчество [Текст] / В.В. Болотин // Финансы. - 1995. - №7. - С. 8.

7 Экономика переходного периода / Под ред. В.В. Радаева, А.В. Бузгалина. - М., 1995. - С. 361-362.

- «.финансово-промышленные группы, охватывающие промышленные предприятия, исследовательские организации, торговые фирмы, банки, страховые компании, пенсионные и инвестиционные фонды -своеобразный каркас экономики ведущих индустриальных стран мирового хозяйства в целом»1;

- «корпорации, объединяющие кре-

- «... представляет форму интеграции независимых юридических лиц, включающую производственные, торговые предприятия и кредитно-финансовые институты, объединившие свои ресурсы... в целях обеспечения наиболее эффективной производственной, хозяйственной, финансовой и иной деятельности»3;

- «... производственно-экономические

Рисунок 1 - Схема интеграции финансового и промышленного капитала

дитно-финансовые учреждения и промыш- отношения крупных промышленно-техниче-ленные предприятия, получившие статус ских комплексов с кредитно-финансовыми ФПГ»2;

1 Львов, Д.С., Дементьев, В.Е. Финансово-промышленные группы в российской экономике[Текст] / Д.С. Львов, В.Е. Дементьев. - М., 1994. - С. 19.

2Винслав, Ю., Савченко, В. Российское государст-

венное предпринимательство: корпоративная ипостась

[Текст] / Ю. Винслав, В. Савченко // Российский экономический журнал. - 1997. - №2. - С. 31.

3 Минина, Т.И. Роль банков в формировании и развитии ФПГ России:диссертация на соискание ученой степени к.э.н.. - М., 2001. - С. 38.

институтами, характеризуемая множеством... форм существования».1

Российское законодательство определяло финансово-промышленную группу как «совокупность юридических лиц, действующих как основное и дочерние общества либо полностью или частично объединивших свои материальные и нематериальные активы (система участия) на основе договора о создании ФПГ в целях технологической и экономической интеграции для реализации инвестиционных и иных проектов и программ, направленных на повышение конкурентоспособности и расширение рынков сбыта товаров и услуг, повышение эффективности производства, создание новых рабочих мест»2.

Поскольку определение, представленное выше, предполагает, что ФПГ может создаваться только при наличии целей реализации инвестиционного проекта или программы, но не содержит таких задач, как установление долгосрочных партнерских отношений, налаживание взаимовыгодного сотрудничества, обеспечение исполнения взаимных обязательств, концентрацию усилий по отстаиванию общих интересов и т.п., то объясняется тот факт, что Федеральный закон РФ о финансово-промышленных группах был упразднен.

Обобщая вышепредставленные определения, можно указать следующие характерные признаки финансово-промышленной группы как интегрированного объединения:

а) это объединение самостоятельных хозяйствующих субъектов, имеющих собственные финансовые ресурсы, технологии, трудовые ресурсы и т.д.;

1Радионова, Л.Н., Шушакова, А.Г., Зайнуллин, В.К. Формирование финансово-промышленных групп и проблемы оценки капитала[Текст] / Л.Н. Радионова, А.Г. Шушакова, В.К. Зайнуллин//Нефтегазовое дело.-2004.-том 2.

2 Закон Российской Федерации от 30.11. 1995 г. № 190-ФЗ «О финансово-промышленных группах»,

ст. 2, (утратил силу).

б) данное интегрированное объединение не имеет самостоятельности как юридическое лицо;

в) объединяться могут хозяйствующие субъекты любой организационно-правовой формы;

г) объединяются различные формы капитала: банковского, промышленного, страхового, торгово-посреднического и т.д.;

д) осуществляется объединение, как на условиях наличия контроля одной компании над другой (формирование холдинга), так и на договорных условиях частичного объединения;

е) обязательное наличие в объединении банков или других финансовых организаций;

ж) наличие финансовой взаимозависимости между участниками финансово-промышленной группы.

Участие в финансово-промышленной группе субъектов предпринимательства различных финансового и нефинансового секторов экономики несет для каждого из них свои преимущества, которые и являются мотивами их интеграции.

Так, например, можно выделить следующие преимущества объединения в ФПГдля промышленных компаний:

Получение гарантий банка-участника и использование его имиджа для выхода на емкие рынки других стран3;

Получение долгосрочных финансовых ресурсов от «собственных» финансовых структур;

Получение иностранных инвестиций под гарантию банков, входящих в группу;

Использование механизма трансфертных цен, позволяющих снижать себестоимость выпускаемой продукции;

Использование услуг финансового консультирования от банковских специалистов по риск менеджменту, стресс-тестированию, финансовой устойчивости;

Использование услуг андеррайтинга при выпуске и продаже ценных бумаг пред-приятием-участников ФПГ;

Использование услуг банка-участника по формированию банковского синдиката

3 Степанова, В.С. Формирование проектного фи-нансирвования коммерческими банками: автореф. дис. на соиск. учен.степ. канд. экон. наук / науч. рук. Ю.В. Рожков. - Хабаровск, 2004. - 199 с.

для организации процесса синдицированного кредитования;

Передача в доверительное управление банкам финансовых активов, принадлежащих промышленным предприятиям.

Финансовые организации, вступая в ФПГ, делают это по следующим обстоятельствам, определяющим их стремление к сотрудничеству с предприятиями:

Снижение уровня кредитного риска при размещении средств предприятиям-заемщикам (участникам ФПГ);

Совершенствование расчетов и уменьшение взаимозадолженности между участниками ФПГ;

Расширениекредитно-инвестицион-ныхвозможностей;

Усиление конкурентоспобности в условиях экспансии зарубежных банков;

Получение дополнительных доходов от предоставления консультационных услуг предприятиям-участникам.

Важное значение для исследования сущности финансово-промышленных групп имеет комплексная классификация их видов, которая зависит от состава участников и порядка связей в их взаимодействии. Необходимость классификации вытекает из того, что существующие сегодня ФПГ неоднородны по своему содержанию, поэтому их группировка позволит выделить общие характерные особенности для тех или иных групп.

Наиболее общей является классификация ФПГ, предложенная авторами В.Котилко и О.Орловой1, которые выделяютразличные виды ФПГ по региональному признаку:

Региональные ФПГ, действия которых ограничиваются территорией области, промышленного района или республики;

Межрегиональные ФПГ, которые носят иногда название общенациональных, выходят за рамки одного региона. Чаще всего масштабность действия таких групп определяется широкой организацией промышленного ядра ФПГ;

Транснациональные ФПГ могут стать инструментом для встраивания российской

:Котилко, В., Орлова, О. Стратегия развития корпоративных структур в России [Электронный ресурс]. Режим доступа //

http://www.rau.su/observer/N08_00/08_16.HTM.

экономики в мирохозяйственные связи, в основном они пока ориентируются на страны СНГ.

Данная классификация не позволяет определить особенности деятельности ФПГ и модели ее управления, поскольку не указан лидер финансово-промышленной группы, то есть не определена та компания, которая является организатором ФПГ, определяет направление развития ФПГи несет функции контроля за ее деятельностью.

По данному признаку финансово-промышленные группы могут быть классифицированы на:

Банковские группы (где центральная роль принадлежит банкам);

Промышленные группы, где лидером группы является крупная промышленная компания.

Промышленные2 ФПГ - это группы, где центром являются промышленные пред-приятия.Промышленные ФПГ носят выраженную отраслевую направленность, определяющуюся отраслью, в которой осуществляет деятельность предприятие или группа предприятий, играющих ключевую роль в деятельности интегрированного объ-единения.Центром промышленных ФПГ может быть: предприятие или группа предприятий; научно-исследовательский институт, конструкторское бюро (включая производственную базу).

Банковские ФПГ формируются в том случае, когда банки устанавливают контроль над предприятиями и выполняют функции финансирования, консультирования, расчетов между участниками финансово-промышленной группы.

Для примера в таблице 1 представлены российские банки, входящие в одну из финансово-промышленных групп в начале 2012г.

Вхождение банков в интегрированные структуры можно исследовать, используя данные Банка России по участию отечественных банков в капиталах других организаций.

2 Особенности формирования и перспективы развития основных типов финансово-промышленных групп РФ // Промышленная политика в Российской Федерации. - 2002. - № 3.

Таблица 1 - Участие банков в крупнейших финансово-промышленных группах

Банк Группа, к которой принадлежит банк Промышленные предприятия группы

Альфа-Банк Альфа-Групп GoldenTelecom, Вымпелком, Перекресток, ТНК-ВР

Газпромбанк Газпром Газпром

Росбанк, ОВК Интеррос Норильский Никель

Петрокоммерц ЛУКОЙЛ ЛУКОЙЛ

Сургутнефтегазбанк Сургутнефтегаз Сургутнефтегаз

Российский региональный банк развития Роснефть Роснефть

ТрансКредитБанк (входит в группу ВТБ) Российские железные дороги (РЖД) Государственная железнодорожная монополия

БИН-Банк РуссНефть РуссНефть, недвижимость, торговые компании

Московский банк реконструкции и развития АФК-Система Телекоммуникационные компании, Детский мир, Интурист

Банк Зенит, Банк Девон-Кредит Татнефть Татнефть

Так, статистические данные свидетельствуют, что в последние годы заметно возрастает размер участия российских кредитных

организаций в дочерних и зависимых акционерных обществах, что наглядно демонстрирует следующая диаграмма (рисунок 2).

700 600 500 400 300 200 100 0

По данным Банка России

Рисунок 2- Динамика участия кредитных организаций в капитале дочерних и зависимых

акционерных обществ (млрд. руб.)

Анализ данных, представленных на диаграмме, позволяет сделать вывод о том, что к началу 2014г. банки все более активно вкладывают свой капитал в деятельность компаний прочих отраслей национальной экономики. Наиболее высокие темпы прироста размеще-

ния банковского капитала наблюдаются в период 01.01.2012-01.01.2013гг.- 49,6%, когда объемы банковских ресурсов в капитале прочих компаний увеличились с 387,3 млрд.руб. на 01.01.2012г. до 579,4 млрд.руб. на 01.01.2013г. В целом за анализируемый пе-

риод объемы участия банковского капитала в капитале дочерних и зависимых акционерных обществ выросли с 17,3 млрд.руб. до 599,1млрд.руб. или на 3363%. Обращает на себя внимание тот факт, что в период посткризисного восстановления банковского сектора России (2009-2010гг.) объемы участия в капитале других предприятий не были сокращены, так, если объемы предоставленных кредитов в этот период снизились с 16526,9млрд.руб. до 16115,5млрд.руб.(или на 2,5%), то вложения банками своего капитала в дочерние и зависимые акционерные общества выросли с 211,9 млрд.руб. до 284,5 млрд.руб. (или на 34,3%).

Банки, являясь участниками финансово-промышленных групп, могут выполнять круг различных функций, что позволяет классифицировать ФПГ по роли в них коммерческих банков.

Т.И. Минина выделяет такие группы банковских ФПГ по признаку позиций банка как внутреннего финансового института ФПГ:

1. Первая заключается в выполнении банком функций «личного банкира», где его роль может характеризоваться как подчиненная (или обслуживающая). Банк полезен только в управлении потоком наличности (cashflow) и ликвидностью предприятий-членов ФПГ. Но может играть незначительную роль в финансировании деятельности предприятий-участников.Такой банк чаще небольшой, поэтому в выдаче гарантий, поиске иностранных инвесторов, маркетинговых и информационных услугах его роль крайне мала. ФПГ с такими позициями банка, как правило, отличаются слабым менеджментом, который оборачивается постепенным «съеданием» банков и резким сокращением собственных финансовых ресурсов.

2. Вторая позиция заключается в выполнении банками роли финансового центра группы, поэтому на него возложены функции финансового менеджмента всех участников финансово-промышленной группы. Как правило, инициатором создания такой финансово-промышленной группы является именно этот банк. Практика показывает, что наибольший экономический и финансовый

эффект для всей ФПГ достигается, когда руководящая роль в группе принадлежит банку.

В.А. Цветков представляет более подробную классификацию банковских ФПГ.

К первому виду ФПГавтор относит финансово-промышленные группы, где доминирует банк (или группа банков), а прочие небанковские институты играют подчиненную роль. В эту группу могут входить и прочие финансовые объединения, цель которых - удовлетворение специфических потребностей, как самого банка, так и нефинансовых организаций, входящих в ФПГ.

Второй вид банковских групп включает в себя крупный банк и небанковские финансовые институты, которые оказывают полный пакет услуг прочим участникам группы

Третья группа включает финансовые конгломераты и другие нефинансовые организации. В этих группах доли банков по активам и капиталу оказываются примерно равными соответствующей доле нефинансовых организаций. Банковские объединения, входящие в данную группу, действуют по принципу финансового супермаркета. Перечень услуг, которые они могут предложить клиентам, очень широк - от стандартных банковских депозитов, до доверительного управления и пенсионного страхования.

Четвертая группа складывается из финансовых объединений без крупного банка. В качестве финансовых организаций могут выступать страховая компания, пенсионный фонд, фондовые компании.

1. Банк является агентским банком по отношению к членам ФПГ, т.е. осуществляет текущий контроль за направлением финансовых потоков участников ФПГ.

2. Перекрестное владение акциями. Банк участвует в уставном капитале членов ФПГ.

3. Банк поддерживает текущую ликвидность участников ФПГ путем перегруппировки ликвидных средств путем выдачи краткосрочных кредитов.

4. Финансирование, ориентированное на контроль, т.е. «управление путем вмешательства». В отличие от предыдущего прин-

ципа банк непосредственно вмешивается в процесс принятия решений на предприятии.

Банки выполняют обслуживающую роль, но обладают полной информацией о других участниках ФПГ, являются гарантами сделок промышленных компаний-участников ФПГ;

Банки являются контролирующим центром, осуществляющим регулирование и управление всех участников ФПГ, но вместе с тем выполняют функции обслуживания денежных потоков участников ФПГ;

Банки не владеют долями участников ФПГ, но выполняют финансирование, ориентированное на контроль;

Банки не осуществляют контроль за деятельностью участников, не обладают достаточным капиталом для осуществления крупных кредитных операций и выдачи гарантий; являются расчетным центром для предприятий-участников.

Финансово-промышленные группы вне зависимости от выполняемых банками функций можно также классифицировать по уровню контроля, который по условиям интеграции формируется между «ядром» ФПГ и участниками. По данному признаку ФПГ могут формироваться как в «мягких» (консорциум, ассоциация, союз), так и в «жестких» (холдингового типа) вариантах организационного строения. Выбор типа организационного строения ФПГ определяется отношениями собственности в группе, связями по капиталу между ее участниками, совокупностью договорных и неформальных взаимных обязательств, целями создания и направлениями развития1.

В результате проведенного исследования нами было определено, что финансово-промышленные группы могут классифицироваться по следующим признакам: лидер финансово-промышленной группы; функции

банка в финансово-промышленной группе; уровень контроля между участниками ФПГ (таблица 2).

Исследуя зарубежный опыт формирования финансово-промышленных групп, можно сказать, что в странах классификация ФПГ аналогична российской. Так, например, финансово-промышленные группы, существующие в США, можно условно разделить на два вида: к первому виду относят ФПГ, где банки сохраняют контроль за деятельностью участников. Среди наиболее известных банковских объединений с набором подконтрольных предприятий выделим группы «Чейз», «Морган», «Меллон», «Лимен-Гол-дмен» и др. Во второй группе доминируют промышленные предприятия («GeneralMotors», «General-Electric», «FordMotors», «АТ&Т»), но и финансовые структуры в них занимают весомые позиции («GeneralMotors-AcceptanceCorp.», «GeneralElectricCapital-Services», «FordMotor-CreditCorp.», «IBM CreditCorp.» и т.д.).

В настоящее время во главе трех ведущих ФПГ Германии стоят крупнейшие национальные банки: «Дойче Банк» (DeutscheBank AG), «Дрезднер Банк» (DresdnerBank AG) и «Коммерц Банк» (Commerzbank AG), которые являются центром финансово-промышленных групп и представляют широкий набор услуг: консультационные услуги по анализу и прогнозированию рынков, информация о технических решениях и нововведениях, консультирование по финансовому планированию, услугибанкострахования.

Во Франции наибольшее распространение получили финансово-промышленные объединения, созданные вокруг крупнейших производственных комплексов. Наиболее известными из них являются группы: «Эльф-Акитен» (ELF Aquitane), «Компани франсэзде петроль» (нефтехимическая промышленность); «Компани

женеральэлектрисите» (электроника и электротехника) и т.д.

1 Горжанкина, С.В. Финансово-промышленные группы в России (аналитический обзор) [Текст] / С.В. Горжанкина // Менеджмент в России и за рубежом. - 1998. - №6. - С. 23-28.

Таблица 2 -Классификация видов финансово-промышленных групп

Признак сравнения Виды ФПГ

Промышленные ФПГ

Ядро группы - промышленные предприятия Предприятие (группа предприятий) общегражданского профиля

Предприятие (группа предприятий) промышленного комплекса

Предприятие (группа предприятий) агропромышленного комплекса

Научно - исследовательское предприятие (группа предприятий)

Банковские ФПГ

Лидер группы - банк (и/или небанковская организация) Доминирующий банк

Доминирующий банк+небанковские финансовые институты

Группа крупных банков-финансовых супермаркетов

Группа небанковских финансовых институтов

По функциям банка Пассивная роль - второстепенная роль банка

Активная роль - банк лидер группы

По уровню контроля «Мягкие» ФПГ

«Жесткие» ФПГ

Банковские учреждения, входящие в состав этих групп, как правило, являются подконтрольными главных промышленных предприятий группы.Наряду с промышленными группами во Франции получили распространение и торговые ФПГ, у истоков которых стояли крупные торговые компании («Кора», «Интермарше», «Ошан»), а впоследствии и контролировали ряд банков («Банк аккорд», «Банк шабриер»), распространяющих свое влияние на некоторые сектора французской экономики.

Характерной особенностью

финансово-промышленных групп Швеции является преобладание промышленных объединений, связанных с семьями крупных шведских бизнесменов и финансистов.

В экономике Италии наибольшее распространение получили банковские финансово-промышленные группы. Среди крупнейших итальянских банков, сыгравших решающую роль в процессе формирования финансово-промышленных групп Италии, можно назвать «Итальянский кредит», «Римский банк», «Коммерческий банк».

Широкое использование